Vào ngày 31 tháng 3 năm 2021 và ngày 1 tháng 4 năm 2021, IRS đã đệ trình Lệnh triệu tập John Doe nhắm mục tiêu vào Kraken và Circle để nỗ lực thu thập thông tin khách hàng và ngăn chặn việc không tuân thủ thuế tiền điện tử.

Lệnh triệu tập nhằm buộc các nhà điều hành sàn giao dịch tiền điện tử chuyển hồ sơ cho những khách hàng đã giao dịch từ 20.000 đô la trở lên thông qua các sàn giao dịch tương ứng trong các năm từ 2016 đến 2020.

Chuck Rettig, Giám đốc Sở Thuế vụ được trích dẫn nói, “Lệnh triệu tập của John Doe là một bước để cho phép IRS phát hiện ra những người không báo cáo đúng các giao dịch tiền ảo của họ. Chúng tôi sẽ thực thi pháp luật nếu chúng tôi phát hiện có hành vi không tuân thủ hoặc gian lận có hệ thống. ”

Lệnh triệu tập John Doe là gì?

Lệnh Trát đòi John Doe là một công cụ mà IRS có thể sử dụng để tiến hành điều tra đối với những người đóng thuế mà IRS không biết tên hoặc danh tính cụ thể. Thẩm phán có thể cấp phép Trát đòi John Doe với điều kiện có cơ sở hợp lý để cho rằng một nhóm người có thể đã vi phạm luật thuế và nếu thông tin đó không thể truy cập được bằng các phương tiện khác.

Nếu lệnh triệu tập được chấp thuận, bên thứ ba mà lệnh triệu tập được ban hành hợp pháp phải tuân theo.

Yêu cầu thông tin về vòng kết nối

Một tòa án liên bang ở Massachusetts đã chấp thuận yêu cầu của IRS về việc tống đạt lệnh triệu tập của John Doe tới “Circle Internet Financial Inc., hoặc các công ty tiền nhiệm, công ty con, bộ phận và chi nhánh của nó, bao gồm Poloniex LLC (gọi chung là 'Circle').”

Circle, người đã mua sàn giao dịch tiền điện tử phổ biến Poloniex vào năm 2018, sau đó tách nó ra khỏi hoạt động kinh doanh cốt lõi của họ, đã thông báo rằng họ hy vọng “hợp tác làm việc với IRS” để tuân thủ lệnh của John Doe.

Yêu cầu thông tin Kraken

Một thẩm phán ở Quận phía Bắc của California đã không phê duyệt lệnh triệu tập đối với thông tin khách hàng Kraken nói rằng yêu cầu “quá rộng”.

Tuy nhiên, có khả năng cuối cùng IRS sẽ thành công trong việc nhận được sự chấp thuận. Cơ quan chính phủ có thể sẽ thu hẹp phạm vi yêu cầu của mình và gửi phiên bản mới trước ngày 14 tháng 4.

Lịch sử tự lặp lại

Nếu bất kỳ điều nào trong số này nghe quen thuộc, đó là vì nó đã xảy ra trước đây. Vào năm 2016, IRS đã đưa ra lệnh triệu tập giống hệt John Doe này cho Coinbase và sàn giao dịch buộc phải chuyển hồ sơ cho khoảng 13.000 khách hàng.

Nhiều năm sau, IRS đã gửi thư cảnh báo và hành động tới hàng nghìn khách hàng có dữ liệu bị lật tẩy.

Điều gì sẽ xảy ra tiếp theo?

IRS có khả năng nhận được thông tin về hàng chục nghìn khách hàng vượt qua ngưỡng giao dịch $ 20.000 từ Lệnh triệu tập John Doe này. Từ đây, cơ quan sẽ tham chiếu chéo thông tin được báo cáo với những gì đã được khai trên tờ khai thuế.

Chúng tôi có thể sẽ thấy nhiều thư cảnh báo và kiểm toán hơn từ những nỗ lực này trong những năm tới.

Ủy viên IRS Chuck Rettig tuyên bố rằng đây "là một bước để cho phép IRS phát hiện ra những người không báo cáo đúng các giao dịch tiền ảo của họ."

Cách báo cáo tiền điện tử về thuế của bạn

Nếu bạn chưa báo cáo lãi, lỗ và thu nhập từ tiền điện tử về thuế của mình, bạn luôn có thể sửa đổi bản khai thuế của năm trước để tuân thủ.

Việc báo cáo tiền điện tử về thuế của bạn khá đơn giản. Lãi và lỗ vốn từ hoạt động giao dịch của bạn được báo cáo trên Biểu mẫu 8949 của IRS. Điều này được bao gồm trong Biểu 1040 D.

Để có bảng phân tích đầy đủ, hãy xem hướng dẫn từng bước của chúng tôi thảo luận về Cách báo cáo tiền điện tử về Thuế của bạn.