Việc lựa chọn một chương trình bảo hiểm y tế thường khiến nhiều người lo lắng vì có vô số lựa chọn cần phải thực hiện.
Để thêm vào sự nhầm lẫn, một quyết định khác mà đôi khi cần phải được đưa ra là chọn Tài khoản Tiết kiệm Sức khỏe (HSA) hay Tài khoản Chi tiêu Linh hoạt (FSA). Hãy xem xét cẩn thận hai loại tài khoản và xác định đâu là lựa chọn tốt nhất cho tình huống của bạn.
HSA được giới thiệu vào năm 2004 như một phần của Đạo luật Cải tiến và Hiện đại hóa Thuốc theo toa của Medicare, đã được Tổng thống George W. Bush ký thành luật. Luật pháp cho phép các cá nhân được bảo hiểm bởi chương trình bảo hiểm sức khỏe được khấu trừ cao (HDHP) để tiết kiệm các chi phí hợp lệ thông qua HSA của họ.
HDHP được định nghĩa là bất kỳ chương trình nào có khoản khấu trừ ít nhất là $ 1,350 cho một cá nhân hoặc $ 2,700 cho một gia đình. Các kế hoạch này thường được lựa chọn bởi các cá nhân hoặc gia đình có lo lắng về việc được đài thọ các chi phí y tế lớn, chẳng hạn như nằm viện hoặc phẫu thuật, thay vì các chi phí nhỏ hơn, chẳng hạn như thăm khám định kỳ tại văn phòng. Đôi khi chúng được gọi là “các kế hoạch y tế lớn”.
Một trong những tính năng quan trọng nhất của HSA là số tiền bạn đóng góp vào nó có thể được luân chuyển từ năm này sang năm khác, khiến nó trở thành một công cụ tiết kiệm hữu ích. Một số HSA cho phép bạn đầu tư số tiền này, điều mà nhiều cố vấn tài chính thận trọng vì tiền có thể không ở đó khi bạn cần nếu lựa chọn đầu tư của bạn giảm giá trị.
Một tính năng quan trọng khác của HSA là các khoản đóng góp vào tài khoản được thực hiện bằng “đô la trước thuế”. Điều này làm giảm tổng số tiền chịu thuế của phiếu lương của bạn, dẫn đến nghĩa vụ thuế thu nhập thấp hơn. Trên thực tế, IRS thưởng cho bạn vì đã dành tiền cho chi phí y tế.
Với HSA, bạn sở hữu tài khoản, không phải chủ nhân của bạn. Điều này có nghĩa là nếu bạn rời khỏi nhà tuyển dụng của mình, bạn có thể mang theo HSA của mình. Điều này rất quan trọng vì bạn hoàn toàn có thể tích lũy được một số tiền đáng kể trong HSA của mình do khả năng chuyển các khoản tiền chưa sử dụng từ năm này sang năm khác. Giới hạn đóng góp hàng năm lên đến $ 3,450 cho một cá nhân và $ 6,900 cho mỗi hộ gia đình.
Các khoản đóng góp cho HSA có thể được miễn thuế trong tài khoản sau 65 tuổi. Nếu chúng được sử dụng trước 65 tuổi cho các chi phí không liên quan đến y tế, chúng sẽ bị phạt 20% và phải được kê khai trên tờ khai thuế thu nhập của bạn .
Vào những năm 1970, IRS đã tạo ra Tài khoản Chi tiêu Linh hoạt (FSA) để cho phép nhân viên trả đô la trước thuế cho các chi phí y tế và chi phí chăm sóc người phụ thuộc không nằm trong chương trình sức khỏe do chủ lao động tài trợ. Với FSA y tế, nhân viên thông báo cho chủ nhân của họ rằng họ muốn bỏ qua một số tiền nhất định trong tổng lương phải đóng thuế của họ (lên đến $ 2,650 mỗi năm cho một cá nhân, $ 5,300 cho mỗi hộ gia đình). Điều này được thực hiện để đổi lại khoản trợ cấp hàng năm không chịu thuế của FSA có quy mô tương đương để thanh toán các chi phí y tế đủ tiêu chuẩn tự túc.
FSA và HSA là hai loại tài khoản rất khác nhau với một điểm giống nhau đáng kể:cả hai đều cho phép bạn đóng góp trước thuế. Như đã đề cập trước đây, điều này làm giảm tổng thu nhập chịu thuế của bạn và giảm nghĩa vụ thuế của bạn trên mỗi phiếu lương.
Tuy nhiên, có nhiều điểm khác biệt giữa hai loại tài khoản. Một điểm khác biệt đáng kể là bất kỳ khoản tiền nào bạn đóng góp cho FSA của mình trong một năm nhất định phải được sử dụng trong năm đó, nếu không số tiền này sẽ bị mất cho chủ lao động. Tuy nhiên, có hai tùy chọn chuyển đổi khác mà nhà tuyển dụng có thể chọn. Đó là:
Với FSA, nhà tuyển dụng sở hữu tài khoản và tài khoản này sẽ bị mất khi bạn thay đổi công việc trừ khi bạn đủ điều kiện để tiếp tục thông qua COBRA. Điều này có thể dẫn đến việc bị tịch thu đáng kể nếu bạn rời chủ nhân vào cuối năm với một phần lớn khoản đóng góp hàng năm của bạn không được sử dụng trong tài khoản.
Số tiền đóng góp cho FSA có thể được thay đổi trong quá trình ghi danh mở, nếu hoàn cảnh gia đình của bạn thay đổi, hoặc nếu bạn thay đổi chương trình sức khỏe của mình. Với HSA, số tiền đóng góp có thể được điều chỉnh bất kỳ lúc nào miễn là không vượt quá giới hạn đóng góp.
Yếu tố quyết định quan trọng nhất để loại chương trình nào, FSA hay HSA, tốt hơn cho bạn là loại chương trình sức khỏe mà bạn có. Nếu bạn có một chương trình sức khỏe được khấu trừ cao, bạn sẽ phải ghi danh vào một HSA. Nếu bạn có HMO hoặc PPO tại nơi làm việc với mức khấu trừ thấp, bạn sẽ phải đăng ký tham gia FSA do công ty tài trợ. Nếu bạn tự kinh doanh, bạn có thể đăng ký HSA nếu bạn có HDHP, nhưng không có tùy chọn FSA nào dành cho người tự kinh doanh. Chương trình sức khỏe của bạn sẽ xác định loại chương trình nào tốt hơn cho nhu cầu bảo hiểm sức khỏe của bạn.
Với cả hai kế hoạch, bạn cần xem xét rằng chúng có những giới hạn, chủ yếu là giới hạn đóng góp của họ. Bởi vì bạn chỉ có thể đóng góp rất nhiều tiền trong một năm nhất định, bạn có thể bị thiếu hụt với các chi phí y tế lớn tùy thuộc vào mức sử dụng. Vì lý do này, chính sách bảo hiểm bệnh hiểm nghèo là một lựa chọn thận trọng, đặc biệt nếu bạn có một chương trình bảo hiểm sức khỏe được khấu trừ cao. Các chính sách này sẽ trả trực tiếp cho bạn một khoản tiền nếu bạn có chi phí y tế liên quan đến các tình trạng sức khỏe nhất định, cụ thể là:
Một loại bảo hiểm thiết yếu khác phải có là bảo hiểm tàn tật, được thiết kế để bảo vệ thu nhập của bạn nếu bạn bị ốm hoặc bị thương và không thể thực hiện các nhiệm vụ trong nghề nghiệp của mình. Tài khoản FSA hoặc HSA có thể giúp bạn chi trả chi phí y tế, nhưng chúng không thể bù đắp thu nhập bị mất cần thiết để thanh toán chi phí sinh hoạt và các nghĩa vụ tài chính khác của bạn. Một đại lý bảo hiểm chuyên nghiệp, được cấp phép có thể giúp bạn xác định các lựa chọn bảo hiểm tốt nhất cho tình huống của bạn.
Tò mò chi phí bảo hiểm tàn tật? Kiểm tra tỷ lệ của bạn ở đâyJack Wolstenholm là trưởng bộ phận nội dung tại Breeze.
Thông tin và nội dung được cung cấp ở đây chỉ dành cho mục đích giáo dục và không được coi là lời khuyên, khuyến nghị hoặc chứng thực về mặt pháp lý, thuế, đầu tư hoặc tài chính. Breeze không đảm bảo tính chính xác, đầy đủ, đáng tin cậy hoặc hữu ích của bất kỳ lời chứng thực, ý kiến, lời khuyên, cung cấp sản phẩm hoặc dịch vụ hoặc thông tin khác được cung cấp tại đây bởi các bên thứ ba. Các cá nhân được khuyến khích tìm kiếm lời khuyên từ luật sư hoặc luật sư thuế của riêng họ.