Hiệp hội các nhà kỹ thuật thuế đang thúc giục chính phủ chiếu sáng nhiều hơn vào các quy định ủy thác mới có hiệu lực vào năm tới.
Nó muốn có thông tin rõ ràng hơn về các yêu cầu để đăng ký chi tiết quyền sở hữu trên Cơ quan đăng ký ủy thác của Vương quốc Anh.
ATT cho biết:“Các yêu cầu mở rộng có thể dẫn đến hàng trăm nghìn và có thể là hàng triệu người tin cậy phải tự thêm mình vào sổ đăng ký hiện có.
“Những người được ủy thác vi phạm các quy định do không đăng ký, có nguy cơ bị trừng phạt dân sự và hình sự.”
Lời kêu gọi này bắt nguồn từ Chỉ thị rửa tiền lần thứ 5 (5MLD) của Liên minh Châu Âu, có hiệu lực vào tháng 7 năm 2018 và có nghĩa là Vương quốc Anh phải thực hiện các quy tắc mới về quỹ tín thác trước tháng 3 năm 2020.
Khi đăng ký được giới thiệu vào năm 2017, HMRC ước tính rằng 170.000 người tin cậy sẽ cần đăng ký.
Chỉ thị sẽ mở rộng phạm vi của sổ đăng ký hiện có bằng cách yêu cầu những người được ủy thác của tất cả các quỹ tín thác cư trú của Vương quốc Anh đăng ký, bất kể quỹ tín thác đó có phát sinh bất kỳ nghĩa vụ thuế nào của Vương quốc Anh hay không.
Jon Stride, chủ tịch nhóm chỉ đạo kỹ thuật của ATT, cho biết:““ Chúng tôi kêu gọi chính phủ áp dụng chế độ phạt một cách tương xứng và hợp lý đối với bất kỳ quỹ tín thác nào không đăng ký được.
“Rất có thể những người được ủy thác không tìm cách che giấu bất cứ điều gì có thể vi phạm các quy định hoàn toàn do vô ý nếu họ không biết về các quy tắc.
“Mục tiêu của bất kỳ chế độ hình phạt nào phải là giáo dục và khuyến khích những người được ủy thác tuân thủ và không áp dụng các hình phạt.
“Điều quan trọng là chúng ta phải có các biện pháp mạnh mẽ trên phạm vi quốc tế để ngăn chặn hệ thống tài chính được sử dụng để rửa tiền và tài trợ cho các nhóm khủng bố.
“Nhưng điều quan trọng là các biện pháp này phải tương xứng và những người, dù sẵn sàng, có thể đấu tranh để tuân thủ, sẽ được giúp đỡ trong suốt quá trình với hướng dẫn rõ ràng và cách tiếp cận hợp tác từ các cơ quan chức năng.
“Mặc dù không thể biết sẽ cần phải đăng ký thêm bao nhiêu ủy thác nữa theo các quy định mới, nhưng quy mô tuyệt đối của nhiệm vụ này không được đánh giá thấp.
“Nhiều ủy thác đã không hoạt động hiệu quả, thường trong nhiều năm, sẽ được đưa vào phạm vi hoạt động, bao gồm cả ủy thác nắm giữ đất đai và tài sản hoặc rất phổ biến là các khoản đầu tư như hợp đồng bảo hiểm nhân thọ.
“Với mức độ hiểu biết của công chúng về quỹ tín thác còn thấp, chúng tôi nghĩ rằng sẽ vô cùng khó khăn để đảm bảo rằng tất cả các quỹ ủy thác sẽ được tuân theo các quy tắc mới đều được xác định và đăng ký.
“Chúng tôi đang kêu gọi chính phủ cung cấp hướng dẫn rõ ràng, cùng với các ví dụ dễ hiểu, về những thỏa thuận nằm trong và ngoài phạm vi của các quy tắc để đảm bảo rằng những người được ủy thác có thể hiểu và tuân thủ các nghĩa vụ của họ.
“Những người ủy thác vô tình vi phạm các quy định bằng cách không đăng ký sẽ có nguy cơ bị trừng phạt dân sự và hình sự. Ngay cả những ủy thác nhỏ nhất cũng phải tuân thủ vì không có ngưỡng khắc phục, miễn trừ hoặc giới hạn tối thiểu trong các quy tắc.
“Nhiều quỹ tín thác không có bất kỳ tài sản tiền mặt thanh khoản nào, cũng như các tài sản có thể dễ dàng bán để gây quỹ, điều này khiến những người được ủy thác cần tìm kiếm lời khuyên chuyên nghiệp trong tình thế khó khăn khi phải tự mình chi trả các chi phí. Điều quan trọng là người được ủy thác có thể thiết lập các nghĩa vụ của họ từ hướng dẫn được soạn thảo rõ ràng. ”