Khi nói đến công việc kinh doanh của mình, bạn muốn biết liệu các khoản đầu tư của mình có xứng đáng hay không. Để làm được điều đó, bạn có thể cần phải tính toán một số tỷ lệ kinh doanh, chẳng hạn như lợi nhuận trên vốn chủ sở hữu. Nhưng, lợi tức trên vốn chủ sở hữu là gì, và nó hoạt động như thế nào? Và, công thức lợi nhuận trên vốn chủ sở hữu là gì? Hãy để chúng tôi cung cấp cho bạn tóm tắt về cách tìm lợi tức trên vốn chủ sở hữu bên dưới.
Tỷ suất sinh lời trên vốn chủ sở hữu (ROE), còn được gọi là lợi nhuận trên tài sản ròng, là một tỷ số tài chính cho bạn biết doanh nghiệp của bạn tạo ra bao nhiêu thu nhập ròng từ mỗi đô la vốn chủ sở hữu của các cổ đông. Về cơ bản, ROE đo lường khả năng sinh lời của doanh nghiệp bạn so với vốn chủ sở hữu của cổ đông.
ROE của bạn cho thấy khả năng của công ty bạn trong việc biến các khoản đầu tư cổ phần thành lợi nhuận. Và, nó giúp các nhà đầu tư hiểu doanh nghiệp của bạn sử dụng vốn hiệu quả như thế nào để tạo ra lợi nhuận.
Để tính toán tỷ lệ ROE, bạn cần báo cáo thu nhập và bảng cân đối kế toán để tìm thu nhập ròng và vốn chủ sở hữu của cổ đông.
Sự khác biệt giữa lợi nhuận trên vốn chủ sở hữu và lợi tức trên vốn (ROC) là gì? Lợi tức vốn xem xét cả hai nợ và vốn chủ sở hữu của cổ đông. Tỷ suất sinh lời của vốn chủ sở hữu chỉ dựa vào vốn chủ sở hữu của cổ đông.
Để tính lợi tức trên vốn, bạn cần chia thu nhập ròng cho vốn chủ sở hữu của cổ đông cộng với nợ của bạn:
Tỷ suất sinh lời trên vốn =Thu nhập ròng / (Vốn chủ sở hữu + Nợ)
Để tìm các tỷ lệ tài chính cho doanh nghiệp của mình, bạn có thể lấy thông tin từ báo cáo tài chính của mình. Tìm hiểu tất cả về các báo cáo tài chính chính và cách sử dụng chúng với hướng dẫn MIỄN PHÍ của chúng tôi, Sử dụng Báo cáo Tài chính để Đánh giá Tình trạng Doanh nghiệp của Bạn .
Nhận hướng dẫn miễn phí của tôi!Tỷ suất lợi nhuận trên vốn chủ sở hữu có thể cho bạn biết nhiều điều về doanh nghiệp của bạn. Bạn có thể sử dụng các tính toán ROE của mình để:
Mặc dù lợi tức vốn chủ sở hữu có thể cung cấp cho bạn nhiều thông tin chi tiết về hoạt động kinh doanh của mình, nhưng nó cũng có những hạn chế của nó. ROE cao có thể không phải lúc nào cũng dương và có thể chỉ ra các vấn đề, chẳng hạn như nợ quá nhiều. ROE cũng có thể bị thao túng dễ dàng và có thể là một thước đo gây hiểu lầm cho các doanh nghiệp mới. Hãy ghi nhớ những giới hạn này khi tính toán ROE của bạn.
Sử dụng các chỉ số khác, chẳng hạn như lợi tức đầu tư và lợi tức tài sản, cùng với lợi tức vốn chủ sở hữu của bạn để phân tích tình trạng tài chính của công ty bạn.
Việc tính toán ROE là một quá trình khá đơn giản. Để tìm hiểu cách tìm lợi tức trên vốn chủ sở hữu, hãy sử dụng phương trình lợi nhuận trên vốn chủ sở hữu:
Tỷ suất lợi nhuận trên vốn chủ sở hữu =Thu nhập ròng / Vốn chủ sở hữu của cổ đông
Để nhận phần trăm khi tính ROE, hãy nhân tổng của bạn với 100.
Bạn có thể tìm thu nhập ròng trên báo cáo thu nhập của mình. Để tính thu nhập ròng, hãy trừ chi phí và giá vốn hàng bán khỏi doanh thu của bạn.
Để tìm vốn chủ sở hữu của các cổ đông, hãy xem bảng cân đối kế toán kinh doanh của bạn. Bạn có thể tính vốn chủ sở hữu của các cổ đông bằng cách lấy tổng tài sản trừ đi tổng nợ phải trả.
Nếu công ty của bạn có lỗ ròng hoặc vốn chủ sở hữu của cổ đông âm, bạn không nên tính lợi nhuận trên vốn chủ sở hữu.
Giả sử công ty của bạn có thu nhập ròng là 12.000 đô la và vốn chủ sở hữu của các cổ đông là 80.000 đô la. Sử dụng phương trình ROE để tính lợi tức trên vốn chủ sở hữu của công ty bạn trong khoảng thời gian:
ROE =12.000 đô la / 80.000 đô la
Lợi nhuận trên vốn chủ sở hữu của bạn là 0,15 hoặc 15%.
Bây giờ, giả sử thu nhập ròng của bạn tăng trong giai đoạn tiếp theo lên 16.000 đô la và vốn chủ sở hữu của cổ đông của bạn không thay đổi.
ROE =$ 16.000 / $ 80.000
ROE của bạn trong kỳ là 0,20 hoặc 20%.
Giả sử doanh nghiệp mới của bạn có thu nhập ròng 80.000 đô la và vốn chủ sở hữu của cổ đông là 100.000 đô la trong kỳ.
ROE =80.000 đô la / 100.000 đô la
Lợi tức vốn chủ sở hữu của doanh nghiệp bạn là 80%. Tuy nhiên, các doanh nghiệp khác trong ngành của bạn có tỷ suất lợi nhuận trên vốn chủ sở hữu trung bình là 25%. Và, nó có thể có nghĩa là bạn có nhiều rủi ro hơn với lợi tức của mình nếu công ty của bạn gánh khoản nợ vượt mức để tạo ra lợi nhuận cao hơn.
Hãy nhớ rằng có ROE cao hơn có thể là tốt. Tuy nhiên, đôi khi nó có thể chỉ ra các vấn đề với doanh nghiệp của bạn.
Lợi tức vốn chủ sở hữu tốt là gì? Trong hầu hết các trường hợp, lợi nhuận trên vốn chủ sở hữu của bạn càng cao thì càng tốt. Các nhà đầu tư muốn thấy ROE cao bởi vì nó cho thấy rằng doanh nghiệp đang sử dụng tiền một cách hiệu quả.
Nói chung, tỷ suất lợi nhuận trên vốn chủ sở hữu từ 15-20% được coi là tốt. Tuy nhiên, ROE lành mạnh có thể khác nhau tùy thuộc vào ngành của doanh nghiệp.
Thực hiện nghiên cứu để tìm ra tỷ suất lợi nhuận trên vốn chủ sở hữu trung bình cho ngành của bạn. Bằng cách đó, bạn có thể biết cách bạn xếp chồng lên nhau và liệu bạn có cần cải thiện tỷ lệ ROE của mình hay không.