Mã hóa? Xml ="utf-8"?>
Không ai thích nghĩ về mùa thuế quá sớm, nếu không, nó sẽ gây giảm chấn vào đầu năm. Tuy nhiên, lợi nhuận đầu tư không miễn nhiễm với thuế — vì vậy nếu bạn đã nhúng chân vào thị trường trong năm qua, bạn có thể muốn suy nghĩ về các cách để giảm thiểu số tiền bạn nợ. Một trong những phương pháp này được gọi là thu hoạch lỗ (bán lỗ do thuế của AKA).
Thoạt nhìn, thuật ngữ “thu hoạch thất thu thuế” có vẻ giống như một bộ ba từ không liên quan được ghép lại với nhau. Nhưng nếu bạn nghĩ về nó trong ngữ cảnh, nó hoàn toàn có ý nghĩa.
Thu thuế lỗ là hoạt động bán chứng khoán với giá thị trường thấp hơn giá gốc của bạn (AKA là giá mà bạn đã mua chúng). Nói tóm lại, bạn đang chọn một vị trí cụ thể trong danh mục đầu tư trên thị trường chứng khoán của mình, và bán nó đi trước khi bạn có cơ hội kiếm lời.
Bạn có thể tự hỏi, Tại sao tôi lại làm một việc như vậy?
Vì thuế thu nhập từ vốn.
Để hiểu chiến thuật bán hàng giảm thuế, bạn cần có một bản tóm tắt siêu nhanh về cách thức hoạt động của thuế lãi vốn.
Có hai loại lãi vốn:ngắn hạn (chứng khoán bạn nắm giữ trong một năm hoặc ít hơn trước khi bán) và dài hạn (chứng khoán bạn nắm giữ hơn một năm trước khi bán).
Thu nhập từ vốn dài hạn bị đánh thuế ở mức thấp hơn thu nhập thông thường của bạn. Tùy thuộc vào mức lương của bạn, bạn có thể nhận được mức thuế 0–20% cho bất kỳ khoản lợi nhuận nào bạn kiếm được khi bán hàng.
Tuy nhiên, thu nhập ngắn hạn bị đánh thuế theo cùng một tỷ lệ với thu nhập của bạn, dao động từ 10–35% vào năm 2020. Bất kể bạn kiếm được gì, đó là một phần rất lớn trong lợi nhuận của bạn. Không ai thích ý tưởng chia cho Uncle Sam từ một phần ba số tiền thu được từ vốn của họ.
Đó chính là lý do mà việc thu thuế thất thu phát huy tác dụng.
Giống như việc bạn bị đánh thuế đối với khoản lãi vốn của mình, bạn có thể được xóa thuế đối với khoản lỗ vốn của mình Bạn có thể yêu cầu khoản lỗ vốn lên tới $ 3,000 vào năm 2020 (hoặc $ 1,500 đối với những người đã kết hôn nhưng nộp hồ sơ riêng). Điều này giúp bù đắp bất kỳ khoản thuế nào bạn có thể phải chịu từ tiền lãi của mình.
Thu thuế lỗ là một chiến lược mà nhiều chuyên gia đầu tư sử dụng để bù đắp thuế lãi vốn cho khách hàng của họ. Nếu bạn là một nhà đầu tư cá nhân đang kiếm được nhiều lợi nhuận trên thị trường chứng khoán trong suốt cả năm, bạn sẽ muốn cân nhắc việc bán một số chứng khoán trong khi chúng vẫn còn trong tình trạng đỏ để hạn chế (hoặc loại bỏ) số tiền bạn phải trả trước thuế mùa.
Đối với các nhà đầu tư lâu năm, 3.000 đô la có lẽ sẽ không đủ để bù đắp các khoản thuế nợ để thu lợi nhuận vốn ngắn hạn. Tuy nhiên, những người đang đầu tư các khoản thay đổi từ nhỏ đến trung bình cho các khoản đầu tư ngắn hạn có thể nhận thấy sự khác biệt trong cách tính thuế của họ.
Liên quan:Những điều bạn cần biết về thuế lãi vốn
Ngoài việc sử dụng thu hoạch lỗ để bù đắp thuế lãi vốn, bạn có thể sử dụng nó để bù đắp thu nhập thông thường (phi đầu tư). Một lần nữa, bạn có thể yêu cầu khoản lỗ vốn lên tới 3.000 đô la để bù đắp một lượng thu nhập tương đương.
Không có gì ngạc nhiên khi điều gì đó liên quan đến dịch vụ doanh thu nội bộ (IRS) phức tạp hơn so với bề ngoài. Dưới đây là một số công việc hậu cần đi kèm với quá trình này (nhưng hãy nhớ rằng còn nhiều công việc khác nữa).
Chỉ các khoản đầu tư chịu thuế:Bán lỗ chịu thuế chỉ áp dụng cho các tài khoản đầu tư chịu thuế. Điều này có nghĩa là bạn không thể sử dụng chiến lược cho các tài khoản hưu trí được hưởng lợi về thuế như IRA, 401 (k) s và 403 (b) s. Bạn cũng không thể sử dụng nó cho các loại tài khoản khác được hoãn hoặc miễn thuế, như kế hoạch tiết kiệm 529 cho trường đại học, tài khoản tiết kiệm giáo dục (ESA), tài khoản tiết kiệm sức khỏe (HSA) hoặc tài khoản tiết kiệm linh hoạt (FSA).
Quy tắc rửa - bán:Quy tắc rửa - bán bắt nguồn từ chính IRS. Nó ngăn chặn thất thu thuế theo một cách cụ thể. SEC định nghĩa bán tháo là “khi bạn bán hoặc giao dịch chứng khoán bị thua lỗ và trong vòng 30 ngày trước hoặc sau khi bán, bạn mua các chứng khoán về cơ bản giống hệt nhau, có được các chứng khoán về cơ bản giống hệt nhau trong một giao dịch chịu thuế hoàn toàn, [hoặc] có được một hợp đồng hoặc quyền chọn mua các chứng khoán về cơ bản giống hệt nhau. ”
Về cơ bản, điều này có nghĩa là bạn không thể bán lỗ chỉ để mua lại toàn bộ chứng khoán và mong thu được những khoản lỗ đó.
Chúng tôi biết rằng thu thuế lỗ có thể giúp bù đắp thuế lãi vốn trong một số trường hợp nhất định, nhưng nó có thực sự giúp tăng lợi nhuận của bạn không?
Một số nghiên cứu cho rằng nó có thể, nhưng chỉ ở mức độ nhẹ.
Ví dụ:sách trắng của Betterment cho biết dịch vụ thu thuế thất thu tự động của công ty mang lại cho nhà đầu tư trung bình lợi nhuận thêm 0,77%. Ngay cả tỷ lệ phần trăm nhỏ này cũng có thể bị phóng đại, vì nó dựa trên giả định rằng các nhà đầu tư sẽ tự động tái đầu tư khoản tiết kiệm của họ. Theo giai thoại, chúng tôi biết điều này không phải luôn luôn như vậy.
Thêm vào đó, nghiên cứu dựa trên danh mục đầu tư nặng về vốn chủ sở hữu, có nhiều khả năng xảy ra đối với các khoản đầu tư dài hạn. Thu thuế thất thu là một chiến lược tương quan với các vị thế ngắn hạn.
Như đã đề cập ở trên, IRS đánh thuế thu nhập từ vốn dài hạn với tỷ lệ thấp hơn thu nhập thông thường. Trên thực tế, những người nộp thuế riêng lẻ kiếm tới 40.400 đô la hàng năm (hoặc chủ hộ kiếm tới 54.100 đô la) hoàn toàn không bị đánh thuế đối với các vị trí lâu dài của họ.
Do đó, việc chờ đợi thêm một chút nữa trước khi bán có thể có nghĩa là bảo toàn toàn bộ lợi nhuận của bạn.
Hai mức thuế thu nhập từ vốn dài hạn khác là 15% và 20%, và chỉ những người nộp đơn lẻ kiếm được hơn 445.850 đô la hàng năm mới phải trả đủ 20%.
Nói rõ hơn, thu hoạch thất thu thuế chỉ thực sự là một quá trình phức tạp khi các cá nhân cố gắng làm việc đó theo cách thủ công. Nhiều công ty môi giới trực tuyến cung cấp dịch vụ bán chịu thuế tự động, nhưng đó cũng không phải là phương pháp được ưa thích. Cách tốt nhất để thực hiện là nhờ sự trợ giúp của các chuyên gia thực sự, cho dù họ ở trong văn phòng cố vấn tài chính hay ngồi sau màn hình máy tính.
Nhiều chuyên gia cho rằng việc tiếp cận với việc giảm thuế thường có nghĩa là hoãn thuế chứ không phải loại bỏ chúng. Bạn thậm chí có thể bị áp dụng khung thuế cao hơn, trong trường hợp đó, việc trì hoãn là có hại.
Sylvia Kwan, Giám đốc đầu tư tại Ellevest, cho biết:“Lợi ích của việc thu thuế thất thu phụ thuộc vào mục tiêu của nhà đầu tư, tình hình thuế, liệu cô ấy có lãi vốn để bù đắp hiện tại và / hoặc trong tương lai, và tình trạng thuế chính sách trong những năm tới. ”