Với việc An sinh xã hội sắp hết sớm hơn một năm so với dự kiến, thuế đánh vào trợ cấp hưu trí có thể chỉ trở nên tồi tệ hơn chứ không phải tốt hơn. Hiện tại, 15% phúc lợi An sinh Xã hội của bạn được miễn thuế. Đối với 85% còn lại, tất cả phụ thuộc vào “thu nhập tạm thời” của bạn. Vì vậy, điều quan trọng là có thể quản lý thu nhập của bạn khi nghỉ hưu và một cách để làm điều đó là đảm bảo rằng bạn đang tiết kiệm đúng chỗ.
Thu nhập tạm tính là tổng thu nhập của bạn - tiền lương, tiền lương hưu, tiền lãi, cổ tức và tiền lãi vốn - cộng với lãi suất miễn thuế, cộng với một nửa tổng lợi ích An sinh Xã hội của bạn. Nếu thu nhập tạm tính của bạn vượt quá 34.000 đô la cho một lần khai thuế hoặc 44.000 đô la cho một lần khai thuế chung, thì tối đa 85% lợi ích của bạn có thể bị đánh thuế theo thuế suất của bạn (Xem Tính thuế đối với Quyền lợi An sinh Xã hội).
May mắn thay, có những cơ hội lập kế hoạch cho những người về hưu và những người không nghỉ hưu như nhau để giúp giảm gánh nặng thuế đó. Đây là ba trong số các chiến lược đó:
Những người về hưu thường có phần lớn trứng làm tổ của họ trong các tài khoản hưu trí chịu thuế. Các khoản rút tiền từ IRA truyền thống và 401 (k) được coi là tổng thu nhập để tính thu nhập tạm thời cho Sở An sinh Xã hội. Tuy nhiên, những khoản rút tiền đủ điều kiện từ Roth IRA thì không:Họ không phải trả thuế thu nhập.
Một số có thể muốn chuyển đổi IRA truyền thống sang Roth để rút tiền miễn thuế trong tương lai. Có một số lưu ý cần xem xét. Những người vẫn đang làm việc có thể đóng góp cho Roth IRA nếu thu nhập của họ không vượt quá ngưỡng nhất định. Đối với những người có thu nhập quá cao, Roth cửa hậu siêu lớn có thể là một lựa chọn.
Khi nghỉ hưu, tôi yêu cầu khách hàng của mình rút khỏi Roth IRA chỉ khi tổng thu nhập của họ có thể đẩy họ vào khung thuế tiếp theo hoặc khi tổng thu nhập của họ khiến các quyền lợi An sinh Xã hội của họ phải chịu thuế. Ví dụ, giả sử một khách hàng đã kết hôn với 40.000 đô la thu nhập tạm tính cần thêm 10.000 đô la. Khách hàng đó có thể xem xét rút 4.000 đô la từ 401 (k) của họ và 6.000 đô la từ Roth IRA. Bằng cách này, tổng thu nhập của họ không vượt quá ngưỡng thu nhập tạm tính $ 44,000.
Sử dụng tài khoản tiết kiệm sức khỏe (HSA) là một cách tuyệt vời khác để giảm thuế trong tương lai của bạn. Đối với những người có HSA - hãy nhớ rằng bạn phải có một chương trình y tế được khấu trừ cao tại nơi làm việc để đóng góp vào HSA - các khoản phân bổ cho hầu hết các chi phí y tế và nha khoa được miễn thuế thu nhập. Đối với những khách hàng đang làm việc của tôi, tôi luôn khuyến khích họ tài trợ cho HSA của họ mỗi năm nhưng cố gắng không sử dụng nó - thay vào đó hãy tiết kiệm nó cho chi phí của bạn khi nghỉ hưu.
Rút tiền HSA được miễn thuế khi được sử dụng để thanh toán cho Medicare hoặc các chi phí y tế đủ tiêu chuẩn khác khi nghỉ hưu. Và không giống như việc rút tiền từ 401 (k) truyền thống, các khoản rút tiền đủ điều kiện từ HSA không bị đánh thuế và cũng sẽ không khiến các khoản phúc lợi An sinh xã hội của bạn bị đánh thuế.
Một mẹo nhỏ cho những ai đang tìm kiếm tài khoản HSA của họ là thực hiện chuyển khoản một lần từ IRA. Hiện tại, IRS cho phép chuyển tiền thực sự một lần trong đời từ IRA của họ sang HSA. Số tiền phân phối IRA được giới hạn trong khoản đóng góp HSA hàng năm - lên đến 7.200 đô la cho một gia đình vào năm 2021 - và số tiền này phải được chuyển trực tiếp từ IRA đến HSA, nhưng nó không được bao gồm dưới dạng thu nhập (IRS Pub 969).
Đề xuất tăng thuế Biden thúc đẩy quan tâm đến bảo hiểm nhân thọ vào năm 2021. Bảo hiểm nhân thọ giá trị tiền mặt, chẳng hạn như hợp đồng trọn đời, có nhiều lợi ích, bao gồm khả năng vay từ chính sách mà không phải chịu thuế thu nhập. Tiền vay từ hợp đồng trọn đời là khoản vay miễn thuế và nếu không được trả lại sẽ làm giảm quyền lợi tử vong.
Đối với khách hàng của tôi, toàn bộ cuộc sống mang lại cho chúng tôi những lựa chọn bổ sung. Ví dụ:chúng tôi có thể vay từ chính sách trong bất kỳ năm nhất định nào thay vì rút 401 (k), điều này có thể khiến An sinh xã hội của họ bị đánh thuế. Hoặc nếu khách hàng cần một khoản tiền mặt lớn cho một dự án tu sửa hoặc một kỳ nghỉ, chúng tôi có thể xem xét vay từ chính sách trọn đời được miễn thuế thay vì lấy khoản phân bổ chịu thuế từ 401 (k) của họ. Toàn bộ cuộc sống không có ý nghĩa đối với tất cả mọi người, đặc biệt là những người lớn tuổi, vì nó có thể quá đắt. Nhưng đối với những người vẫn đang đi làm và có gia đình, nó là một công cụ khác trong hộp công cụ lập kế hoạch tài chính.
Lập kế hoạch tài chính là suy nghĩ trước và tạo ra các lựa chọn cho tương lai của bạn. Nếu bạn vẫn đang đi làm và có khả năng tiết kiệm tiền, bạn muốn lưu tâm đến đâu để tiết kiệm. Mỗi tài khoản đều có ưu và nhược điểm riêng, vì vậy nó liên quan đến số dư.
Nếu bạn tiết kiệm tất cả tiền của mình trong 401 (k) truyền thống, điều đó giúp ích cho việc đóng thuế ngày hôm nay, nhưng sẽ bị ảnh hưởng sau khi nghỉ hưu khi bạn rút tiền. Chìa khóa là nghĩ về đa dạng hóa thuế. Đa dạng hóa thuế là việc có một số tiền mà khi rút ra, trong tương lai sẽ phải chịu thuế và một số được miễn thuế. Nếu bạn có thể kết hợp cả hai - miễn thuế với chịu thuế - thì bạn có cơ hội tốt hơn để giảm gánh nặng thuế trong tương lai. Tương lai của bạn sẽ cảm ơn bạn.