Trẻ em đắt tiền.
Theo những con số gần đây nhất từ USDA, mỗi gia đình trung bình phải trả từ 12.350 đô la đến 13.900 đô la Mỹ mỗi năm để nuôi một đứa trẻ đến 17 tuổi. .
Tổng cộng, đó là hơn $ 222,000.
Người đá? Điều đó không bao gồm đại học. Nếu con bạn đi học ở một trường ngoài tiểu bang, thì con số đó có thể là vài trăm nghìn đô la một mình.
Bạn thật may mắn.
Mã số thuế Hoa Kỳ giúp bạn giải quyết một số chi phí này thông qua các khoản tín dụng thuế.
Các khoản tín dụng thuế có giá trị hơn các khoản khấu trừ thuế. Vì các khoản khấu trừ thuế làm giảm thu nhập chịu thuế của bạn, nên khoản tiết kiệm thuế thực tế của bạn phụ thuộc vào khung thuế của bạn. Mặt khác, các khoản tín dụng thuế là một khoản giảm từng đô la cho số tiền bạn nợ. Thậm chí tốt hơn, một số khoản tín dụng thuế được hoàn lại, có nghĩa là bạn có thể nhận lại số tiền cao hơn và cao hơn số thuế bạn đã nộp thông qua khấu trừ hoặc thanh toán ước tính
Dưới đây là một số khoản tín dụng thuế mà cha mẹ cần biết.
Khoản tín dụng thuế trẻ em trị giá tới 2.000 đô la cho mỗi trẻ em phụ thuộc dưới 17 tuổi, sống với bạn ít nhất nửa năm và có số An sinh xã hội.
Tuy nhiên, nó không dành cho những người nộp thuế có thu nhập cao. Tín dụng Thuế Trẻ em bắt đầu bị loại bỏ dần đối với những người đóng thuế đơn lẻ khi tổng thu nhập đã điều chỉnh (MAGI) của họ vượt quá 200.000 đô la. Đối với các cặp vợ chồng đã kết hôn, việc loại bỏ bắt đầu với MAGI hơn 400.000 đô la.
Đối với Tín dụng thuế trẻ em, MAGI về cơ bản là AGI của bạn (Dòng 8b từ Biểu mẫu 1040) với bất kỳ thu nhập kiếm được từ nước ngoài nào mà bạn được phép loại trừ khỏi thu nhập chịu thuế của mình được cộng lại vào đó.
Việc loại bỏ dần nghĩa là, đối với mỗi 1.000 đô la thu nhập trên ngưỡng, Tín dụng thuế cho trẻ em hiện có của bạn sẽ giảm đi 50 đô la. Khoản tín dụng sẽ được tách ra hoàn toàn sau khi MAGI của bạn đạt 240.000 đô la cho những người nộp đơn lẻ hoặc 440.000 đô la cho các cặp vợ chồng đã kết hôn nộp hồ sơ chung. Một bảng tính trong IRS có thể giúp bạn tính toán khoản tín dụng hiện có của mình.
Nếu tín dụng hiện có của bạn nhiều hơn tổng nghĩa vụ thuế của bạn, thì tối đa 1.400 đô la của tín dụng sẽ được hoàn lại. Phần được hoàn lại còn được gọi là Tín dụng thuế bổ sung cho trẻ em.
Nếu bạn có con cái phụ thuộc không đủ điều kiện nhận Tín dụng thuế trẻ em, vì chúng từ 17 tuổi trở lên hoặc không có số An sinh xã hội, bạn vẫn có thể yêu cầu Tín dụng cho những người phụ thuộc khác.
Khoản tín dụng này có giá trị lên đến $ 500 cho mỗi người phụ thuộc đủ điều kiện, nhưng nó có các giới hạn MAGI giống như Tín dụng thuế trẻ em.
Tín dụng Chăm sóc Trẻ em và Người phụ thuộc giúp bù đắp chi phí chăm sóc trẻ em trong khi bạn đi làm hoặc tích cực tìm việc.
Nếu bạn đã trả tiền chăm sóc cho một đứa trẻ, bạn sẽ sử dụng tối đa 3.000 đô la trong số chi phí đó để tính tín dụng. Nếu bạn trả tiền cho việc chăm sóc hai con trở lên, bạn sẽ sử dụng tới 6.000 đô la chi phí.
Bạn tính toán tín dụng bằng cách nhân các chi phí đó với một tỷ lệ phần trăm. Phần trăm bạn sử dụng phụ thuộc vào AGI của bạn. Tỷ lệ phần trăm tối đa 35% chỉ dành cho những người có AGI từ 15.000 đô la trở xuống. Từ đó, tỷ lệ phần trăm khả dụng giảm khi AGI của bạn tăng lên.
May mắn thay, tín dụng không bao giờ biến mất hoàn toàn. Người đóng thuế có AGI trên $ 43,000 vẫn có thể yêu cầu 20% chi phí chăm sóc đủ điều kiện của họ.
Vì khoản tín dụng này giúp ích cho các gia đình đang đi làm, nên các quy tắc IRS yêu cầu bạn phải có “thu nhập kiếm được” để yêu cầu khoản tín dụng. Thu nhập kiếm được bao gồm tiền lương, tiền công, tiền boa và thu nhập từ việc tự kinh doanh. Nếu thu nhập duy nhất của bạn đến từ trợ cấp hưu trí hoặc tàn tật, bồi thường thất nghiệp hoặc thu nhập đầu tư, bạn sẽ không thể yêu cầu tín dụng.
IRS Publication 503 cung cấp thêm thông tin chi tiết về việc hội đủ điều kiện và tính Tín dụng Chăm sóc Trẻ em và Người phụ thuộc.
Tín dụng Thuế Cơ hội Hoa Kỳ (AOTC) trị giá tới $ 2.500 mỗi trẻ em, mỗi năm đối với các bậc cha mẹ trả chi phí học đại học.
Giống như Tín dụng thuế dành cho trẻ em, đây là khoản tín dụng được hoàn lại một phần, vì vậy nếu khoản tín dụng này đưa hóa đơn thuế của bạn về 0, bạn có thể được hoàn lại tới 1.000 đô la trong số tín dụng còn lại.
AOTC chỉ có sẵn cho bốn năm đầu tiên của học sinh sau trung học và học sinh phải đăng ký ít nhất một nửa thời gian.
Để đủ điều kiện nhận Toàn bộ Tín dụng Thuế Cơ hội của Mỹ, MAGI của bạn phải từ 80.000 đô la trở xuống (160.000 đô la nếu nộp hồ sơ kết hôn cùng nhau). Khoản tín dụng được phân kỳ cho những người đóng thuế độc thân có MAGI từ 80.000 đến 90.000 đô la, và cho những người đóng thuế đã kết hôn có MAGI từ 160.000 đến 180.000 đô la. Không có tín dụng nào khả dụng cho phụ huynh có MAGI cao hơn các giới hạn trên.
Tín dụng Học tập Trọn đời là một khoản tín dụng thuế khác dành cho các bậc cha mẹ giúp trang trải chi phí học đại học của con họ, bao gồm học phí, lệ phí cũng như sách và đồ dùng bắt buộc. Nó có giá trị lên đến 2.000 đô la mỗi lần trả lại, nhưng không có phần tín dụng nào được hoàn lại.
Không giống như AOTC, bạn có thể yêu cầu Tín dụng Học tập Trọn đời trong một số năm không giới hạn và sinh viên không cần phải làm việc theo chương trình cấp bằng hoặc đăng ký ít nhất nửa thời gian.
Tín dụng Học tập Trọn đời bắt đầu hết dần khi MAGI của bạn đạt $ 57,000 nếu độc thân và $ 114,000 nếu nộp hồ sơ kết hôn cùng nhau. Khi MAGI của bạn vượt quá 67.000 đô la cho những người nộp đơn lẻ hoặc 134.000 đô la cho các cặp vợ chồng đã kết hôn, thì tín dụng sẽ không khả dụng.
Bạn có thể đọc thêm về AOTC và Trung tâm Kiến thức Trọn đời trong IRS Publication 970.
Tín dụng Nhận Con nuôi trị giá lên đến $ 13,810 cho các chi phí được trả để nhận một đứa trẻ đủ điều kiện nhận nuôi. Các chi phí hợp lệ bao gồm:
Tín dụng nhận con nuôi không được hoàn lại, nhưng nếu khoản này làm cho nghĩa vụ thuế của bạn bằng 0, bạn có thể chuyển tiếp bất kỳ khoản tín dụng chưa sử dụng nào trong tối đa 5 năm.
Bạn chỉ có thể yêu cầu Tín dụng nhận con nuôi vào năm bạn hoàn thành việc nhận một đứa trẻ đủ điều kiện làm con nuôi. Vì vậy, nếu bạn phát sinh chi phí trong năm 2019 nhưng chưa hoàn thành việc áp dụng cho đến năm 2020, bạn có thể sử dụng chi phí đã thanh toán vào năm 2019 để yêu cầu Tín dụng nhận con nuôi trên tờ khai thuế năm 2020 của mình.
Khoản tín dụng được phân kỳ cho người nộp thuế có MAGI từ $ 207.140 đến $ 247.140. Ngoài ra, bạn không thể yêu cầu tín dụng nhận con nuôi nếu bạn đã trả chi phí để nhận con nuôi của vợ / chồng mình.
Tín dụng thuế thu nhập kiếm được (EITC) không chỉ dành cho cha mẹ, nhưng các khoản tín dụng lớn hơn dành cho người đóng thuế có con.
Đối với tờ khai thuế năm 2019, số tiền tín dụng tối đa là:
Đây cũng là một khoản tín dụng có thể hoàn lại, vì vậy nó có thể cung cấp cho bạn một khoản hoàn lại nếu khoản tín dụng hiện có của bạn lớn hơn nghĩa vụ thuế của bạn.
EITC chỉ có sẵn cho những người đóng thuế đang làm việc. Vì vậy, giống như Tín dụng Chăm sóc Trẻ em và Người phụ thuộc, bạn phải có thu nhập để đủ điều kiện.
Khoản tín dụng này cũng được giới hạn cho những người đóng thuế có thu nhập thấp và trung bình, vì vậy bạn phải có AGI dưới số tiền sau để yêu cầu tín dụng:
Có một số quy tắc để yêu cầu EITC. Ví dụ:tất cả mọi người được liệt kê trên tờ khai của bạn phải có số An sinh xã hội, bạn không thể yêu cầu số này nếu tình trạng nộp đơn của bạn là đã kết hôn nộp hồ sơ riêng và bạn không thể có thu nhập đầu tư từ $ 3,600 trở lên trong năm.
Nếu bạn không chắc liệu EITC có khả dụng cho mình hay không, IRS có công cụ Hỗ trợ EITC có thể giúp bạn tìm ra liệu bạn có đủ điều kiện nhận tín dụng hay không và ước tính số tiền bạn có thể yêu cầu.
Nếu gia đình bạn không có quyền sử dụng bảo hiểm y tế do chủ lao động tài trợ, bạn có thể là một trong số hàng triệu người đã đăng ký tham gia bảo hiểm thông qua Thị trường Bảo hiểm Y tế.
Tín dụng Thuế Đặc biệt là một khoản tín dụng có thể hoàn lại giúp các cá nhân và gia đình đủ khả năng chi trả khoản bảo hiểm được mua thông qua thị trường.
Khoản tín dụng được thiết kế để giới hạn chi phí bảo hiểm y tế trong khoảng từ 2% đến 9,6% thu nhập hộ gia đình của gia đình, tùy thuộc vào mức thu nhập. Vì vậy, số tiền bạn đủ điều kiện nhận được tùy thuộc vào thu nhập hộ gia đình của bạn, quy mô hộ gia đình của bạn, tuổi của những người trong gia đình bạn và quận mà bạn sinh sống.
Để đủ điều kiện nhận Tín dụng Thuế Đặc biệt, thu nhập hộ gia đình của bạn không được vượt quá 400% mức nghèo của liên bang cho quy mô gia đình của bạn. Bạn có thể tìm thấy hướng dẫn về nghèo đói cho năm 2019 tại đây.
Khi bạn đăng ký một chương trình bảo hiểm y tế thông qua thị trường, hệ thống sẽ xác định xem bạn có đủ điều kiện để được thanh toán tín dụng trước hay không. Các khoản thanh toán nâng cao được thay mặt bạn trả trực tiếp cho công ty bảo hiểm để giảm phí bảo hiểm tự trả của bạn. Nếu bạn nhận được khoản thanh toán trước của Tín dụng thuế đặc biệt hoặc dự định yêu cầu khoản này trên tờ khai thuế, bạn sẽ phải nộp Mẫu 8962 cùng với tờ khai của mình.
Việc nuôi dạy con cái rất tốn kém, nhưng các khoản tín dụng thuế được liệt kê ở trên có thể giúp bạn tiết kiệm hàng trăm hoặc thậm chí hàng nghìn đô la trên tờ khai thuế của mình. Điều đó có thể giúp bạn hỗ trợ tài chính cho ngôi nhà và gia đình của mình.