Đó là thời điểm trong năm khi các học sinh mới tốt nghiệp đang đi bộ dài trên sân khấu để nhận bằng cấp của họ và các học sinh lần đầu tiên chuẩn bị bước vào trường đại học lần đầu tiên. Từ quan điểm của phụ huynh, cả hai sự kiện đều có thể tiêu hao tài chính, đặc biệt nếu bạn đang mua một số học phí hoặc chuyển một số tiền lớn làm quà tốt nghiệp. Để tăng thêm sự xúc phạm cho thương tích, ví của bạn thậm chí có thể căng thẳng hơn nếu bạn phải trả thuế quà tặng cho khoản đóng góp của mình.
Khi bạn tặng ai đó tiền là một món quà và bạn sẽ tự động phải chịu thuế quà tặng. Việc bạn có thực sự phải trả thuế hay không phụ thuộc vào kích thước của món quà và nó được sử dụng để làm gì. Nếu bạn đang lên kế hoạch cho sinh viên của mình tiền để giúp trang trải chi phí đại học hoặc như một phần thưởng cho việc hoàn thành chương trình học của họ, thì đây là một số điều bạn cần lưu ý.
Thuế quà tặng là một loại thuế đặc biệt áp dụng khi một người chuyển tài sản hoặc tiền cho người khác mà không nhận lại bất cứ thứ gì hoặc nhận được ít hơn giá trị đầy đủ của món quà. Cho ai đó một chiếc ô tô, bán một thứ gì đó với giá thấp hơn giá trị của nó, xóa một khoản nợ chưa thanh toán hoặc cho ai đó vay không lãi suất đều có thể được coi là một món quà vì mục đích thuế. Người tặng quà thường chịu trách nhiệm thanh toán thuế, trừ khi bạn thu xếp để người nhận thanh toán.
IRS cho phép bạn tặng một số tiền hoặc tài sản nhất định cho ai đó trước khi thuế quà tặng có hiệu lực. Đối với năm 2014, giới hạn loại trừ hàng năm là 14.000 đô la cho mỗi người. Điều đó có nghĩa là bạn có thể tặng trực tiếp cho học sinh của mình số tiền đó mà không phải lo lắng về việc trả thuế quà tặng. Nếu có nhiều con, bạn được phép tặng cho mỗi con với số tiền tương đương.
Các cặp vợ chồng sắp cưới cũng có lợi thế là có thể chia đôi quà của mình. Về cơ bản, điều này có nghĩa là bạn có thể tăng gấp đôi số tiền bạn tặng cho sinh viên của mình mà không phải chịu thuế quà tặng. Ví dụ:giả sử bạn tặng 11.000 đô la cho con mình khi tốt nghiệp. Không có khoản nào trong số đó sẽ bị đánh thuế vì bạn không vượt quá giới hạn loại trừ hàng năm. Mặt khác, vợ / chồng của bạn quyết định chi thêm 17.000 đô la cho tổng số 28.000 đô la. Thông thường, 3.000 đô la đóng góp của họ sẽ bị đánh thuế nhưng nếu bạn quyết định chia đều món quà thì bạn sẽ không phải trả thuế.
Ngoài giới hạn loại trừ hàng năm, IRS cũng miễn thuế cho quà tặng được sử dụng để thanh toán học phí. Không có giới hạn về số tiền bạn có thể trả nhưng bạn phải chuyển tiền trực tiếp cho trường học của con bạn. Nếu không, bất kỳ số tiền nào vượt quá giới hạn loại trừ hàng năm đều phải chịu thuế quà tặng. Tuy nhiên, có một nhược điểm tiềm ẩn là vì bất kỳ khoản tiền nào bạn trả thay cho sinh viên của mình đều có thể được coi là thu nhập chưa tính thuế nhằm mục đích xác định khả năng đủ điều kiện hỗ trợ tài chính liên bang của họ.
Nếu đại học vẫn còn một vài năm nữa, tài trợ cho kế hoạch 529 là một trong những cách dễ nhất để lập kế hoạch trước cho chi phí học phí. Khi nói đến thuế quà tặng, phụ huynh vẫn phải tuân theo các giới hạn loại trừ hàng năm và quy tắc phân chia quà tặng cho các khoản đóng góp nhưng có một ngoại lệ đối với các khoản đóng góp một lần.
Đối với năm 2014, cha mẹ có thể bỏ ra tới 70.000 đô la trong gói 529 cùng một lúc mà không phải trả thuế quà tặng. Các cặp vợ chồng đồng ý chia đôi quà tặng của họ có thể đóng góp lên đến 140.000 đô la. Nếu bạn chọn đi theo con đường này, hãy nhớ rằng bất kỳ khoản đóng góp bổ sung nào bạn thực hiện trong thời gian năm năm sẽ phải chịu thuế quà tặng.
Điều hướng theo cách của bạn về thuế quà tặng có thể khó khăn và bạn có thể muốn tìm kiếm lời khuyên chuyên nghiệp trước khi giao tiền mặt. Mặc dù món quà của bạn được thúc đẩy bởi mục đích tốt, nhưng cuối cùng nó có thể gây ra nhiều thiệt hại về tài chính hơn là có lợi nếu bạn không cẩn thận.
Cập nhật :Bạn có thêm câu hỏi về tài chính? SmartAsset có thể giúp bạn. Vì vậy, nhiều người đã liên hệ với chúng tôi để tìm kiếm trợ giúp về thuế và lập kế hoạch tài chính dài hạn, chúng tôi đã bắt đầu dịch vụ đối sánh của riêng mình để giúp bạn tìm cố vấn tài chính. Công cụ đối sánh Smartvisor có thể giúp bạn tìm một người để làm việc cùng để đáp ứng nhu cầu của bạn. Trước tiên, bạn sẽ trả lời một loạt câu hỏi về tình huống và mục tiêu của mình. Sau đó, chương trình sẽ thu hẹp các lựa chọn của bạn từ hàng nghìn cố vấn xuống tối đa ba công ty con phù hợp với nhu cầu của bạn. Sau đó, bạn có thể đọc hồ sơ của họ để tìm hiểu thêm về họ, phỏng vấn họ qua điện thoại hoặc gặp trực tiếp và chọn người để làm việc cùng trong tương lai. Điều này cho phép bạn tìm thấy sự phù hợp tốt trong khi chương trình thực hiện nhiều công việc khó khăn cho bạn.
Tín dụng hình ảnh:Shannon Elrod