Các khoản khấu trừ làm giảm thu nhập chịu thuế của bạn, vì vậy lợi ích tốt nhất của bạn là yêu cầu càng nhiều càng tốt khi khai thuế.

Để nhận được các khoản khấu trừ thuế sinh lợi nhất, bạn cần phải tối thiểu hóa các chi phí bằng Biểu mẫu A. Biểu mẫu này cho phép bạn xóa sổ lãi thế chấp, thuế bất động sản, đóng góp từ thiện và một số chi phí y tế.

Tuy nhiên, Đạo luật cắt giảm thuế và việc làm năm 2017 đã tăng gần gấp đôi khoản khấu trừ tiêu chuẩn, điều này có nghĩa là ngày càng ít người chọn giảm bớt khoản mục này. Khoản khấu trừ tiêu chuẩn áp dụng cho hầu hết tất cả những người nộp thuế không phải là người phụ thuộc và, vào năm 2020, được đặt ở mức 12.400 đô la cho người nộp thuế độc thân và 24.800 đô la cho các cặp vợ chồng đã kết hôn nộp hồ sơ chung.

Mặc dù khoản khấu trừ tiêu chuẩn có ý nghĩa hơn về mặt tài chính đối với hầu hết mọi người hiện nay, nhưng vẫn có những khoản khấu trừ mà bạn có thể yêu cầu ngay cả khi bạn không tính toán lợi tức của mình. Hãy tiếp tục đọc để biết một số khoản khấu trừ mà bất kỳ ai cũng có thể yêu cầu.

1. Một số khoản đóng góp từ thiện

Thông thường, bạn phải chia nhỏ các khoản khấu trừ để xóa các khoản đóng góp từ thiện. Tuy nhiên, Đạo luật Viện trợ, Cứu trợ và An ninh Kinh tế (CARES) của Coronavirus bao gồm một điều khoản cho phép tất cả những người đóng thuế yêu cầu khấu trừ 300 đô la cho các khoản đóng góp từ thiện bằng tiền được thực hiện vào năm 2020.

Một dự luật được thông qua vào cuối năm ngoái đã kéo dài khoản khấu trừ này đến năm 2021 và tăng lên 600 đô la cho các cặp vợ chồng nộp hồ sơ chung, trong khi giữ nguyên ở mức 300 đô la cho những người nộp đơn độc thân.

2. Đóng góp IRA truyền thống

Nếu bạn có một tài khoản hưu trí cá nhân, hay còn gọi là IRA, bạn có thể khấu trừ các khoản đóng góp lên đến giới hạn hàng năm do IRS đặt ra. Đối với năm tính thuế 2020 - năm mà bản khai thuế của bạn sẽ đến hạn vào mùa xuân này - người lao động dưới 50 tuổi có thể đóng góp tối đa 6.000 đô la cho IRA trong khi những người từ 50 tuổi trở lên có thể đóng góp tới 7.000 đô la.

Chỉ những khoản đóng góp cho IRA truyền thống mới được khấu trừ thuế. Roth IRA không đủ điều kiện để được khấu trừ vì chúng đi kèm với một loạt các đặc quyền về thuế.

3. Đóng góp của HSA

Nếu bạn có chương trình bảo hiểm sức khỏe được khấu trừ cao đủ điều kiện, bạn có thể mở một tài khoản tiết kiệm sức khỏe (HSA) và khấu trừ các khoản đóng góp của mình. Đối với năm tính thuế 2020, những người chỉ tự mình bảo hiểm có thể đóng góp tới 3.550 đô la cho HSA trong khi những người có bảo hiểm gia đình có giới hạn đóng góp là 7.100 đô la.

Những người từ 55 tuổi trở lên có đủ điều kiện để đóng góp thêm 1.000 đô la vào các khoản đóng góp được khấu trừ.

4. Tiền phạt khi rút tiền tiết kiệm trước hạn

Một số khoản đầu tư, chẳng hạn như chứng chỉ tiền gửi (CD), yêu cầu bạn phải để tiền trong tài khoản trong một khoảng thời gian nhất định. Nếu không, bạn có thể bị phạt rút tiền sớm. May mắn thay, IRS cho phép mọi người khấu trừ các hình phạt được báo cáo trên Biểu mẫu 1099-INT hoặc 1099-OID.

Mặc dù khoản khấu trừ này không áp dụng cho việc rút tiền sớm từ các tài khoản hưu trí như IRA, nhưng Đạo luật CARES sẽ miễn hình phạt rút tiền sớm lên tới 100.000 đô la được trích từ quỹ hưu trí vào năm 2020 bởi những người bị ảnh hưởng bởi đại dịch COVID-19.

5. Lãi vay sinh viên

Tùy thuộc vào thu nhập của bạn, bạn có thể được quyền khấu trừ lãi vay sinh viên từ thuế của bạn. Để xem liệu bạn có đủ điều kiện hay không, hãy truy cập trang web IRS và hoàn thành Bảng tính lãi suất khoản vay cho sinh viên.

6. Chi phí cho nhà giáo dục

Các nhà giáo dục làm việc ở cấp tiểu học hoặc trung học có thể khấu trừ lên đến $ 250 chi phí tự trả liên quan đến công việc của họ. Những chi phí này có thể bao gồm máy tính, đồ dùng trong lớp học và các khóa học phát triển chuyên môn, cùng những thứ khác. Đối với năm 2020, khoản khấu trừ cũng bao gồm các thiết bị bảo hộ như khẩu trang, chất khử trùng và máy lọc không khí.

7. Alimony trả tiền

Nếu bạn đang thanh toán tiền cấp dưỡng cho người phối ngẫu cũ, bạn có thể khấu trừ các khoản thanh toán đó khỏi thu nhập của mình. Tuy nhiên, khoản khấu trừ này không áp dụng cho tất cả mọi người. Như IRS nói:

“Bạn không thể khấu trừ các khoản tiền cấp dưỡng hoặc tiền bảo trì riêng biệt được thực hiện theo thỏa thuận ly hôn hoặc ly thân (1) được thực hiện sau năm 2018 hoặc (2) được thực hiện trước năm 2019 nhưng được sửa đổi sau đó nếu sửa đổi nêu rõ việc hủy bỏ khoản khấu trừ cho các khoản thanh toán cấp dưỡng áp dụng cho sự sửa đổi. Tiền thuê nhà và tiền bảo trì riêng biệt mà bạn nhận được theo một thỏa thuận như vậy không được tính vào tổng thu nhập của bạn. ”

8. Thuế tư doanh

Thuế của Đạo luật Đóng góp Bảo hiểm Liên bang (FICA) tài trợ cho cả chương trình An sinh Xã hội và Medicare. Trong khi người lao động chia các khoản thuế này với người sử dụng lao động của họ, thì người lao động tự doanh phải tự trả toàn bộ khoản thuế 15,3%.

May mắn thay, IRS cho phép người lao động tự kinh doanh được khấu trừ một nửa số tiền đó từ thuế thu nhập của họ. Sử dụng Schedule SE hoặc chương trình phần mềm thuế yêu thích của bạn để tính thuế và khoản khấu trừ của bạn.

9. Phí bảo hiểm y tế cho tư nhân

Người lao động tự do cũng có thể khấu trừ phí bảo hiểm y tế đã trả cho bản thân, vợ / chồng và con cái của họ.

Cũng như các khoản khấu trừ khác, có các quy tắc về người đủ điều kiện và số tiền bạn có thể khấu trừ. Bảng tính Khấu trừ Bảo hiểm Y tế Tư nhân trên Trang 89 của hướng dẫn 1040 và 1040-SR có thể giúp bạn tìm ra số tiền bạn có thể yêu cầu.