Không ai muốn nộp nhiều thuế hơn họ phải trả. May mắn thay, nhiều khoản khấu trừ và tín dụng có thể giúp giảm hóa đơn thuế cuối cùng của bạn.
Tuy nhiên, đừng mắc sai lầm khi cố gắng yêu cầu một trong những khoản chi phí sau đây. Tại sao? Một số khoản khấu trừ này đã bị xóa bỏ bởi Đạo luật cắt giảm thuế và việc làm năm 2017. Những khoản khác không bao giờ là khoản khấu trừ thực sự ngay từ đầu hoặc không được khấu trừ trừ khi bạn tuân thủ chặt chẽ các quy tắc nhất định.
Việc yêu cầu các khoản “khấu trừ” sau đây có thể trở lại ám ảnh bạn nếu bạn bị kiểm toán.
Trước khi có Đạo luật cắt giảm thuế và việc làm năm 2017, những người chia thành từng khoản khấu trừ thuế có thể khấu trừ toàn bộ các khoản chi phí linh tinh đến mức vượt quá 2% tổng thu nhập đã điều chỉnh của họ. Điều này bao gồm chi phí làm việc chưa được hoàn trả.
Tuy nhiên, luật thuế năm 2017 đã đình chỉ khoản khấu trừ này, như chúng tôi đã báo cáo trong “7 lần đột nhập thuế bạn có thể hôn tạm biệt vào năm 2019”. Vì vậy, người lao động điển hình hiện nay không thể khấu trừ chi phí đồng phục, đoàn phí hoặc các bữa ăn hoặc giải trí liên quan đến kinh doanh. (Người lao động tự do nộp Bảng kê C cùng với tờ khai thuế của họ có nhiều thời gian hơn.)
Chi phí di chuyển không được khấu trừ tại thời điểm này. Khoản khấu trừ này cũng đã bị tạm dừng bởi luật thuế năm 2017.
Ngoại lệ duy nhất dành cho các thành viên quân đội tại ngũ phải chuyển đi vì nhiệm vụ mới.
Nếu bạn tự kinh doanh hoặc sở hữu một doanh nghiệp, bạn có thể yêu cầu khấu trừ văn phòng tại nhà. Tuy nhiên, bạn có thể biến khoản khấu trừ hợp pháp này thành một thứ gì đó giả mạo bằng cách kéo dài các quy tắc.
Người sáng lập Money Talks News, Stacy Johnson, viết trong “Bạn có đủ tiêu chuẩn để được khấu trừ tại văn phòng không?”:
“Chỉ làm một số công việc tại bàn ăn là không đủ để đủ điều kiện. Bạn phải sử dụng một phần ngôi nhà của mình làm địa điểm kinh doanh chính và chỉ sử dụng nó cho mục đích đó. ”
Vì vậy, “văn phòng tại nhà” của bạn không thể bao gồm quầy bếp, nơi bạn đặt máy tính xách tay vào buổi sáng và cắt rau vào buổi tối. Nó cũng không thể là bàn mà bạn sử dụng để làm việc và trẻ em sử dụng để làm bài tập về nhà.
Đạo luật Cắt giảm thuế và Việc làm đã hạn chế việc khấu trừ cho các tổn thất về thương vong và trộm cắp. Giờ đây, người nộp thuế chỉ có thể khấu trừ những tổn thất này nếu chúng được quy cho một thảm họa được liên bang tuyên bố.
Chính phủ liên bang vui lòng cho phép khấu trừ đối với một số chi phí sở hữu nhà, như chúng tôi trình bày chi tiết trong “8 Khoản giảm thuế Thu nhập Liên bang cho Chủ sở hữu nhà.”
Nhưng không có nghĩa là tất cả chi phí sở hữu nhà đều được khấu trừ.
Chẳng hạn, bảo hiểm chủ sở hữu nhà không được khấu trừ ngoại trừ chi phí kinh doanh nếu bạn sở hữu một bất động sản cho thuê.
Sử dụng khoản vay mua nhà để trả các khoản nợ có lãi suất cao hơn như nợ thẻ tín dụng có thể là một động thái kiếm tiền thông minh trong một số tình huống. Nhưng điều đó không có nghĩa là bạn có thể xóa các khoản thanh toán lãi suất.
Các quy tắc khấu trừ lãi suất cho khoản vay mua nhà đã thay đổi. Theo IRS:
“Lãi suất trả cho hầu hết các khoản vay mua nhà không được khấu trừ trừ khi số tiền cho vay được sử dụng để mua, xây dựng hoặc cải thiện đáng kể ngôi nhà chính hoặc ngôi nhà thứ hai của bạn.”
Khả năng khấu trừ thuế tiểu bang và địa phương trên tờ khai thuế liên bang trước đây là một lợi ích chính cho người nộp thuế ở nhiều tiểu bang. Nhưng Đạo luật cắt giảm thuế và việc làm năm 2017 đã cắt giảm khoản khấu trừ đó ở đầu gối.
IRS cho biết bây giờ bạn chỉ có thể khấu trừ 10.000 đô la tiền thuế trả cho chính quyền tiểu bang và địa phương - hoặc 5.000 đô la nếu tình trạng khai thuế của bạn là đã kết hôn nộp hồ sơ riêng, IRS cho biết.
Điều đó có vẻ hơi nhiều nếu bạn sống ở khu vực có thuế suất thấp, nhưng đó là một tổn thất đáng kể đối với người nộp thuế ở các bang như California và New York, nơi thuế bất động sản có thể cao.
Phẫu thuật thẩm mỹ có thể là một chi phí y tế, nhưng bạn không thể khấu trừ nó trên tờ khai thuế thu nhập liên bang của mình.
Tuy nhiên, vẫn có một ngoại lệ, nếu cuộc phẫu thuật “là cần thiết để cải thiện một dị tật liên quan đến dị tật bẩm sinh, chấn thương do tai nạn hoặc chấn thương, hoặc một căn bệnh gây biến dạng”, theo IRS.
Ngay cả khi bác sĩ của bạn nói rằng một tuần ở Bahamas sẽ tốt cho sức khỏe của bạn, bạn không thể khấu trừ số đó trên tờ khai thuế của mình.
Chi phí ăn ở chỉ được coi là chi phí y tế được khấu trừ nếu bạn “xa nhà để được chăm sóc y tế do bác sĩ trong bệnh viện hoặc cơ sở chăm sóc y tế liên quan đến bệnh viện cung cấp, miễn là không có yếu tố quan trọng nào về niềm vui, giải trí cá nhân, hoặc kỳ nghỉ trong chuyến du lịch, ”IRS nói.
Viết tắt các đóng góp cho các ứng cử viên và tổ chức chính trị là điều không nên. Các nhóm này không phải là tổ chức từ thiện được miễn thuế và do đó, đóng góp của bạn không đủ điều kiện để được khấu trừ.
Để tìm hiểu xem các khoản đóng góp cho bất kỳ tổ chức nào có được khấu trừ hay không, hãy sử dụng Công cụ tìm kiếm tổ chức miễn thuế của IRS.
IRS cho phép khấu trừ chi phí vận hành một chiếc xe hơi cho mục đích từ thiện - với mức 14 xu mỗi dặm - đối với những người đóng thuế đã giảm thiểu các khoản khấu trừ của họ. Nhưng chính phủ không công nhận khoản đóng góp thời gian và tài năng của bạn là khoản khấu trừ.
Đúng, có một khoản tín dụng chăm sóc trẻ em và phụ thuộc. Nhưng không phải tất cả chi phí giữ trẻ đều đủ điều kiện.
Bạn chỉ có thể yêu cầu khoản tín dụng cho dịch vụ chăm sóc xảy ra để bạn đi làm hoặc tích cực tìm việc - giả sử rằng bạn đáp ứng các yêu cầu khác của khoản tín dụng.
Điều đó có nghĩa là việc khấu trừ người trông trẻ cho đêm hẹn hò của bạn là vượt quá giới hạn, ngay cả khi chi phí đó giúp bạn đủ sức khỏe để trở lại làm việc vào thứ Hai.