Cho dù là do các khoản phạt có thể tránh được hay do họ không yêu cầu khấu trừ thuế mà họ được hưởng, nhiều người nộp thuế trong năm nay sẽ đến Sở Thuế vụ kiểm tra số tiền họ thực sự nợ.
Skip Johnson cho biết:“Phần mềm lập kế hoạch thuế hiện đại đang giúp người bình thường dễ dàng khai thuế chính xác hơn, vì vậy họ không bị mất nhiều khoản giảm thuế như trước đây, nhưng vẫn có một số lĩnh vực mà chúng tôi thấy có sai sót”. một đối tác với Great Waters Financial ở Minneapolis, Minnesota, trong một cuộc phỏng vấn qua email.
Hãy lưu ý rằng việc trả quá nhiều hóa đơn thuế không giống như việc khấu trừ quá nhiều từ tiền lương hàng tháng của bạn, điều này dẫn đến việc được hoàn lại tiền khi bạn khai thuế. Nếu bạn quên yêu cầu một khoản khấu trừ hoặc bị trả một khoản phí do không tuân theo các quy tắc, thì đó (nói chung) là một tổn thất cho bạn.
Với ý nghĩ đó, dưới đây là một số lỗi phổ biến nhất và các cơ hội bị bỏ lỡ đối với những người đóng thuế đang tìm cách cắt bỏ tab của họ:
Nộp hồ sơ trễ hạn, tiền phạt thanh toán
Hàng triệu người nộp thuế bị phạt khi khai thuế mỗi năm. 1 Các lý do phổ biến nhất là do không nộp đúng hạn, nộp chậm và các lỗi chuẩn bị khai thuế như quên ký tên vào tờ khai của họ hoặc lỗi toán học, điều này buộc IRS phải gửi lại để sửa mà không có đủ thời gian để nộp lại trước thời hạn.
Hình phạt cho việc không nộp đúng hạn, một trong những hình phạt tốn kém nhất, là 5 phần trăm số thuế chưa nộp cho mỗi tháng hoặc một phần của tháng mà tờ khai thuế của bạn bị trễ hạn, tăng lên đến 25 phần trăm số thuế chưa nộp. 2
Ngược lại, hình thức phạt trả chậm được tha thứ nhiều hơn. IRS thường sẵn sàng đưa ra kế hoạch trả góp nếu bạn không thể có tiền mặt trước thời hạn giữa tháng 4. Thông thường, bạn sẽ phải đối mặt với hình phạt nếu không thanh toán một nửa của 1 phần trăm hóa đơn thuế chưa thanh toán của bạn cho mỗi tháng hoặc một phần của tháng sau ngày đến hạn. Nếu bạn yêu cầu gia hạn thời gian nộp tờ khai thuế trước thời hạn và đã trả ít nhất 90 phần trăm số thuế bạn nợ trong năm, bạn có thể không phải đối mặt với hình phạt do không nộp. Nhưng bạn phải thanh toán số dư còn lại trước ngày đến hạn đã gia hạn, cộng với lãi suất.
Một hình phạt khai thuế phổ biến khác dễ tránh là phạt thuế ước tính. Khoảng 10 triệu người nộp thuế bị đánh giá các hình phạt như vậy mỗi năm. Để tránh điều này, bạn thường phải trả 90% tổng số thuế phải nộp trong năm hoặc 100% số tiền bạn nợ trong năm tính thuế trước thông qua khấu trừ thuế thu nhập hoặc bằng cách thực hiện các khoản thanh toán hàng quý ước tính.
IRS áp dụng tỷ lệ phạt (hoặc tỷ lệ phần trăm) để tính toán mức phạt của bạn, chủ yếu dựa trên số tiền bạn nợ. Nhưng bất kỳ khoản thanh toán bổ sung nào là tiền xuống cống. Các nhà thầu độc lập và những người được trả lương không thường xuyên, đặc biệt, phải theo dõi nghĩa vụ thuế và các khoản thanh toán của họ trong suốt cả năm.
RMD và snafus An sinh xã hội
Người về hưu phải bắt đầu nhận các khoản phân phối tối thiểu bắt buộc (RMD) từ IRA được hoãn thuế của họ vào năm họ bước sang tuổi 72 (giới hạn độ tuổi mới theo Đạo luật SECURE), mặc dù yêu cầu này có thể được hoãn lại cho đến tháng 4 năm sau. Việc không thực hiện RMD, hoặc do họ quên hoặc do họ tính toán sai số tiền họ nợ, có thể dẫn đến hình phạt nặng 50% cho số tiền không được rút.
Những người sắp đến tuổi RMD nên đặc biệt lưu ý để đảm bảo rằng họ đang đi đúng hướng để trả những gì họ nợ. Một chuyên gia tài chính hoặc người khai thuế có thể giúp đỡ. (Tìm một chuyên gia tài chính gần bạn)
Johnson cho biết, những người mới về hưu chuyển từ việc nhận lương thông thường sang chuyển khoản tiết kiệm của họ thành nguồn thu nhập thường xuyên cũng phải lưu ý đến các khoản thuế mà họ sẽ phải trả.
Tất nhiên, tiền rút từ các tài khoản tiết kiệm được hoãn thuế như 401 (k) và IRA truyền thống phải chịu thuế thu nhập thông thường (cộng với khoản phạt rút tiền sớm 10% nếu bạn dưới 59 tuổi ½, trừ khi bạn đáp ứng một số trường hợp miễn trừ nhất định).
“Những người mới nghỉ hưu và luôn bị chủ giữ lại tiền thuế đôi khi họ quên thuế khi họ bắt đầu rút tiền ra khỏi IRA của mình,” ông nói, lưu ý rằng điều đó có thể dẫn đến một bất ngờ khó chịu, hoặc trong một số trường hợp, phạt nếu họ không thể trả những gì họ nợ. "Chúng tôi khuyên bạn nên thực hiện các khoản thanh toán ước tính khi nghỉ hưu."
Một điểm quan trọng khác:Tổng thu nhập chịu thuế khi nghỉ hưu ảnh hưởng đến mức độ lợi ích An sinh xã hội của bạn phải chịu thuế, có thể từ 0 đến 50 phần trăm, hoặc thậm chí 85 phần trăm trong một số trường hợp nhất định.
Đối với năm thuế 2020, các cặp vợ chồng kết hôn nộp thuế thu nhập liên bang lên đến 50 phần trăm thu nhập An sinh Xã hội của họ nếu họ có tổng thu nhập từ $ 32,000 đến $ 44,000. Nếu vượt quá giới hạn đó, tối đa 85 phần trăm phúc lợi An sinh Xã hội của họ sẽ bị đánh thuế. 3
Johnson nói:“Bạn càng đẩy tổng thu nhập của mình lên cao, thì càng nhiều [chi phiếu] An sinh Xã hội của bạn phải chịu thuế thu nhập. “Nếu bạn không lập kế hoạch cho việc đó và chú ý đến những giới hạn đó, bạn có thể ngạc nhiên khi thấy rằng mình nợ thuế nhiều hơn dự kiến.”
Johnson, người đề nghị làm việc với người khai thuế hoặc chuyên gia tài chính để tối đa hóa quy mô lợi ích An sinh xã hội của bạn.
Tài khoản hoãn thuế hoàn vốn dưới mức
Tài khoản hoãn thuế là một trong những cách hiệu quả nhất để giảm thiểu thu nhập chịu thuế của bạn, đồng thời xây dựng sự an toàn tài chính.
401 (k) và IRA truyền thống của bạn được tài trợ bằng đô la trước thuế, điều này làm giảm số thuế bạn sẽ phải trả trong năm bạn đóng góp.
Giới hạn đóng góp 401 (k) là 19.500 đô la cho năm tính thuế 2020 và 2021. Nếu bạn từ 50 tuổi trở lên, bạn có thể đóng góp bổ sung lên đến 6.000 đô la vào năm 2020 và 6.500 đô la vào năm 2021.
Giới hạn đóng góp cho IRA trong cả năm 2020 và 2021 là 6.000 đô la, với phụ cấp đóng góp bổ sung là 1.000 đô la nếu bạn từ 50 tuổi trở lên. Tuy nhiên, số tiền bạn có thể khấu trừ phải tuân theo các giới hạn phân kỳ thu nhập và liệu bạn có được bao trả bởi chương trình hưu trí tại nơi làm việc hay không.
Đối với những người nộp thuế đã kết hôn nộp hồ sơ chung, trong đó người phối ngẫu đóng góp IRA được bảo hiểm bởi kế hoạch nghỉ hưu tại nơi làm việc, phạm vi loại trừ dần là $ 104,000 đến $ 124,000 ($ 105,000 đến $ 125,000 cho năm tính thuế 2021.) 4
Tương tự, các khoản đóng góp vào tài khoản tiết kiệm sức khỏe, hoặc HSA, cho những người đăng ký vào một chương trình sức khỏe được khấu trừ cao có thể làm giảm thu nhập chịu thuế của bạn.
HSA được tài trợ bằng các khoản khấu trừ tiền lương trước thuế và thu nhập được miễn thuế nếu được sử dụng để thanh toán các chi phí y tế đủ tiêu chuẩn. Không giống như tài khoản chi tiêu linh hoạt hay còn gọi là FSA, các khoản đóng góp phải được sử dụng hoặc hủy bỏ vào cuối mỗi năm, các khoản đóng góp vào HSA sẽ được tích lũy. Chúng có thể được sử dụng để trang trải các hóa đơn chăm sóc sức khỏe hiện tại hoặc tiết kiệm để sử dụng trong tương lai, kể cả trong thời gian nghỉ hưu khi hóa đơn y tế thường cao hơn. ( Tìm hiểu thêm: Tài khoản tiết kiệm sức khỏe để lập kế hoạch nghỉ hưu)
Nhiều kế hoạch HSA cho phép những người tham gia kế hoạch đầu tư một phần số dư tài khoản của họ vào tài khoản môi giới để tìm kiếm lợi nhuận cao hơn. (Lưu ý rằng bất kỳ khoản đầu tư nào vào chứng khoán như cổ phiếu, trái phiếu hoặc quỹ tương hỗ đều có rủi ro.)
Đối với năm tính thuế 2020, các gia đình có thể đóng góp tới $ 7.100 cho một khoản đóng góp. Giới hạn đó tăng lên 7.200 đô la vào năm 2021. Bạn càng đóng góp nhiều vào tài khoản hoãn thuế mỗi năm, bạn càng tiết kiệm được nhiều đô la thuế.
Giám sát lãi suất
Với việc lãi suất có khả năng tăng, Johnson cho biết công ty của ông đang nhận thấy sự gia tăng ở những cá nhân đang từ bỏ nhiều hơn mức cần thiết vì họ không tận dụng các chiến lược tiết kiệm thân thiện với thuế.
Ông nói:“Mọi người đang nhận được mức lãi suất phù hợp trở lại đối với Chứng chỉ tiền gửi và các công cụ ngân hàng khác, nhưng khoản lãi đó bị đánh thuế như thu nhập thông thường,” ông nói và lưu ý rằng nhiều người Mỹ đang phải chịu mức thuế suất thuế thu nhập thông thường cao hơn mức thuế suất vốn, vốn bị giới hạn. ở mức 20 phần trăm.
Do đó, những người nộp thuế đã gửi một số tiền tiết kiệm của họ vào đĩa CD và không cần tiền lãi ngay lập tức có thể phải trả thuế cao hơn mức cần thiết, Johnson nói.
“Bạn có thể nhận được một mức lãi suất tương tự trong một sản phẩm bảo thủ tương tự, nhưng trả ít thuế hơn, bằng cách định vị lại số tiền đó thành một niên kim (được hoãn thuế), Roth IRA (được tài trợ bằng đô la sau thuế, nhưng cung cấp tăng trưởng miễn thuế), hoặc thậm chí trái phiếu đô thị, thực sự kết thúc với liên bang và có thể miễn thuế thu nhập tiểu bang, ”ông nói.
Tuy nhiên, để xác định chiến lược tiết kiệm và đầu tư tốt nhất cho bạn, tốt nhất bạn nên tham khảo ý kiến của chuyên gia tài chính.
Đã quên các khoản tín dụng, khoản khấu trừ thuế
Các khoản tín dụng và khoản khấu trừ thuế có khả năng làm giảm đáng kể nghĩa vụ thuế của bạn, nhưng chỉ khi bạn yêu cầu chúng.
Mark Luscombe, nhà phân tích thuế chính của Wolters Kluwer cho biết, nhiều cá nhân không yêu cầu tất cả các khoản giảm thuế mà họ được hưởng, đặc biệt là những khoản mới mà họ chưa hiểu rõ hoặc các khoản tín dụng hiện có mà họ lo sợ có thể giương cao cờ đỏ cho cuộc kiểm toán, Mark Luscombe, nhà phân tích thuế chính của Wolters Kluwer cho biết. Riverwoods, Illinois, trong một cuộc phỏng vấn qua email.
Ví dụ:hầu hết các bậc cha mẹ đều biết rõ về Tín dụng Thuế Trẻ em, nhưng họ vẫn chưa rõ về khoản tín dụng $ 500 mới dành cho “những người phụ thuộc khác” không đủ điều kiện nhận Tín dụng Thuế Trẻ em.
Luscombe cho biết nhiều chủ nhà quên bao gồm số điểm đã thanh toán khi kết thúc khoản khấu trừ lãi suất thế chấp của họ, trong khi những người đóng thuế khác không xem xét một số chi phí y tế ít rõ ràng hơn, có thể được khấu trừ, bao gồm thiết bị cho người tàn tật, chương trình lạm dụng chất gây nghiện, giảm cân nhất định các chương trình, chương trình cai thuốc lá và vận chuyển đến và từ các cuộc hẹn khám bệnh.
Một khoản khấu trừ thuế có giá trị hơn một khoản khấu trừ vì nó cung cấp một khoản giảm trừ từng đô la cho nghĩa vụ thuế thu nhập của bạn, trong khi khoản khấu trừ làm giảm số thu nhập của bạn phải chịu thuế. Nhưng cả hai đều có thể giảm hóa đơn thuế của bạn.
Một số khoản tín dụng và khoản khấu trừ có giá trị nhất mà người đóng thuế đủ điều kiện nên yêu cầu bao gồm Tín dụng thuế thu nhập kiếm được, trị giá lên đến $ 6,660 vào năm 2020 cho các gia đình có ba con trở lên và Tín dụng thuế chăm sóc trẻ em và người phụ thuộc, có giá trị từ 20 phần trăm đến 35 phần trăm chi phí cho phép của bạn cho việc giữ trẻ hoặc giữ trẻ ban ngày, lên đến giới hạn hàng năm.
Luscombe cho biết:“Nhiều người không theo dõi được các chi phí chăm sóc ban ngày, bao gồm cả chi phí trại hè, hoặc không xin được số nhận dạng người đóng thuế từ các nhà cung cấp dịch vụ giữ trẻ để họ có thể yêu cầu Tín dụng Chăm sóc Trẻ em và Người phụ thuộc.
Tín dụng của Người tiết kiệm, dành cho người lao động có thu nhập thấp và trung bình, cũng cung cấp khoản tín dụng từ 10% đến 50% (tùy thuộc vào thu nhập của bạn) cho kế hoạch hưu trí của bạn hoặc đóng góp IRA lên đến 2.000 đô la (4.000 đô la cho những người nộp thuế đã kết hôn nộp hồ sơ cùng nhau.)
IRS cung cấp công cụ Hỗ trợ thuế tương tác để giúp bạn xác định các khoản tín dụng và khoản khấu trừ thuế mà bạn có thể đủ điều kiện. ( Tìm hiểu thêm: 5 khoản khấu trừ thuế bị bỏ qua)
Nếu bạn quên yêu cầu khấu trừ trong năm nay, hoặc đã làm như vậy trong quá khứ gần đây, đừng bao giờ lo sợ. IRS và nhiều tiểu bang cho phép bạn khai thuế đã sửa đổi để yêu cầu các khoản tín dụng đó có hiệu lực trở về trước trong tối đa ba năm. 5
Cổ tức được tái đầu tư
Khi bạn bán một quỹ tương hỗ, bạn phải trả thuế trên lợi nhuận vốn được tính bằng cách trừ số tiền bạn đã trả cho những cổ phiếu đó ("cơ sở chi phí" của bạn) từ giá bán.
Tuy nhiên, nếu quỹ tương hỗ của bạn trả cổ tức và bạn tự động tái đầu tư những cổ tức đó để mua thêm cổ phiếu, thì bạn sẽ từ từ tăng cơ sở chi phí của mình với mỗi lần mua mới. Tại sao? Bởi vì bạn đã nộp thuế cho khoản cổ tức đó khi nó được phân phối.
Nhiều người nộp thuế quên tính đến yếu tố cổ tức được tái đầu tư khi họ bán những cổ phiếu đó, điều này dẫn đến hóa đơn thuế cao hơn một cách giả tạo. Xem xét kỹ các giao dịch chứng khoán của bạn để đảm bảo rằng bạn không phải trả nhiều hơn mức cần thiết.
Đóng góp từ thiện
Những người đóng thuế giàu có có khuynh hướng từ thiện sẽ mắc một sai lầm có thể tốn kém khi quyên góp tiền mặt cho một tổ chức từ thiện yêu thích.
Thay vào đó, bằng cách tặng cổ phiếu hoặc chứng khoán được đánh giá cao, họ có thể yêu cầu khấu trừ thuế bằng với giá trị thị trường đầy đủ (có giới hạn), miễn là tài sản đó được sở hữu trong ít nhất một năm. Ngoài ra, nếu bạn tặng cổ phiếu hoặc các khoản đầu tư khác, bạn có thể không phải trả bất kỳ khoản thuế thu nhập vốn nào.
Các nhà tài trợ cũng có thể tặng chính sách bảo hiểm nhân thọ vĩnh viễn của họ cho một tổ chức từ thiện, nếu nó không còn cần thiết nữa, điều này có thể được khấu trừ thuế thu nhập. Thay vào đó, nhà tài trợ có thể đặt tên cho tổ chức từ thiện là người thụ hưởng theo chính sách để họ có thể tiếp tục sử dụng giá trị tiền mặt của chính sách. ( Tìm hiểu thêm: Sử dụng bảo hiểm nhân thọ để làm từ thiện)
Như thường lệ, bạn nên lập kế hoạch đóng góp từ thiện với sự trợ giúp từ một chuyên gia tài chính hoặc thuế đủ tiêu chuẩn, những người có thể giúp bạn tận dụng tối đa sự hào phóng của mình.
Không ai muốn trả cho chính phủ liên bang nhiều hơn số tiền họ nợ. Bằng cách tránh bị phạt, tiết kiệm thông minh và không để lại khoản khấu trừ thuế hoặc khoản tín dụng không hoàn lại, bạn có thể có nhiều tiền hơn vào túi của mình trong mùa khai thuế này. Bạn chọn sử dụng những khoản tiết kiệm đó như thế nào là tùy thuộc vào bạn.