Số tiền này áp dụng vào năm 2020 và có thể tăng trong tương lai.

Bạn cũng không thể có bất kỳ khoản bảo hiểm sức khỏe “đồng đô la đầu tiên” nào. (Bảo hiểm đô la đầu tiên là một tính năng của chính sách bảo hiểm cung cấp bảo hiểm đầy đủ cho toàn bộ giá trị tổn thất mà không có khoản khấu trừ.) Bạn cũng không thể đăng ký vào Medicare hoặc bị tuyên bố là người phụ thuộc vào bản khai thuế của người khác. Thông tin chi tiết đầy đủ có trong IRS Publication 969.

“Vì tài khoản tiết kiệm sức khỏe thuộc sở hữu kỹ thuật của nhân viên hoặc cá nhân, ngay cả khi chủ nhân của bạn không tài trợ hoặc cấp vốn cho tài khoản tiết kiệm sức khỏe, bạn có thể mở một tài khoản với ngân hàng hoặc công đoàn tín dụng của mình và đóng góp sau thuế,” Malzacher giải thích . “Khoản giảm thuế [khả năng khấu trừ của các khoản đóng góp] được hoãn lại cho đến khi bạn hoàn thành các khoản thuế của mình, nhưng bạn vẫn sẽ nhận được lợi thế về thuế [và khoản tích lũy được hoãn lại thuế].”

Đối với năm 2021, bạn có thể đóng góp lên đến $ 3.600 cho HSA nếu bạn có chính sách cá nhân và lên đến $ 7.200 cho chính sách gia đình. Các khoản đóng góp cũng không cần phải tự bỏ ra từ túi tiền của bạn. Ví dụ:người sử dụng lao động có thể đóng góp vào kế hoạch của nhân viên và cha mẹ có thể đóng góp vào kế hoạch trưởng thành của con trai hoặc con gái của họ.

Cách HSA có thể giúp bạn tiết kiệm tiền

Bạn có biết rằng HSA có thể giúp bạn tiết kiệm từ 25 đến 50 xu tiền thuế cho mỗi đô la bạn bỏ ra không? Khi bạn nói với chủ nhân của mình rằng bạn muốn đóng góp cho HSA, các khoản đóng góp sẽ được miễn thuế trong phiếu lương của bạn. Bạn sẽ không trả thuế liên bang, An sinh xã hội hoặc Medicare cho số tiền này. Bạn cũng sẽ không phải trả thuế tiểu bang đối với số tiền này, trừ khi bạn sống ở California hoặc New Jersey.

Đây là một ví dụ:Giả sử bạn đang ở trong khung thuế thu nhập liên bang 24 phần trăm và khung thuế 5 phần trăm cho tiểu bang của bạn. Đối với mỗi 1.000 đô la bạn đóng góp vào HSA thông qua khấu trừ tiền lương, bạn sẽ tiết kiệm được những khoản sau vào thuế:

• Liên bang:$ 240
• Tiểu bang:$ 50
• An sinh Xã hội:$ 62
• Medicare:$ 14,50
• Tổng cộng:$ 366,50

Nếu bạn không đóng góp cho HSA của mình thông qua các khoản khấu trừ tiền lương, thì rất tiếc, bạn sẽ không nhận được khoản tiết kiệm thuế An sinh xã hội hoặc Medicare.

Nếu bạn từ 55 tuổi trở lên, bạn có thể đóng góp thêm 1.000 đô la và vợ / chồng của bạn cũng vậy, với tổng số tiền là 9.200 đô la. Điều đó sẽ giúp giảm nhiều hơn cho hóa đơn thuế của bạn.

Ngoài ra, người sử dụng lao động đôi khi đóng góp vào HSA của nhân viên của họ để khuyến khích ghi danh và đóng góp vào sức khỏe tài chính của nhân viên của họ. Nhận được khoản tiền “miễn phí” này có thể là một lý do tuyệt vời khác để đóng góp cho HSA.

Người sử dụng lao động được lợi khi người lao động đăng ký các chương trình sức khỏe được khấu trừ cao vì các chương trình này có phí bảo hiểm thấp hơn. Vì người sử dụng lao động thường chi trả một phần lớn phí bảo hiểm y tế cho công nhân của họ, nên khoản tiết kiệm được có thể rất đáng kể. Phí bảo hiểm thấp hơn đồng nghĩa với việc bạn bỏ túi mỗi tháng ít tiền hơn - cùng với khoản tiết kiệm thuế, giúp giải phóng tiền mặt để tài trợ cho HSA của bạn.

Những chi phí nào đủ điều kiện cho HSA?

Khi bạn đã tài trợ cho HSA của mình, bạn có thể sử dụng số tiền này bất kỳ lúc nào để trực tiếp thanh toán hoặc hoàn trả cho bản thân mọi chi phí y tế đủ điều kiện như được giải thích trong IRS Publication 502, Chi phí Y tế và Nha khoa.

Dưới đây là một số ví dụ về chi phí y tế đủ tiêu chuẩn:

• Thuốc theo toa.
• Insulin.
• Tia X.
• Phẫu thuật điều chỉnh thị lực.
• Chi phí đi lại, ô tô và phí đậu xe để điều trị y tế.
• Phẫu thuật.
• Chăm sóc sức khỏe tâm thần.
• Kiểm tra trong phòng thí nghiệm.
• Khám mắt, kính đeo mắt, kính áp tròng và dung dịch tiếp xúc.
• Điều chỉnh thần kinh cột sống.
• Châm cứu.
• Hợp đồng bảo hiểm chăm sóc dài hạn đủ điều kiện.
• Chi phí chăm sóc dài hạn đủ tiêu chuẩn.

Bạn không thể sử dụng HSA để thanh toán cho những thứ mà IRS không cho phép:

• Làm trắng răng.
• Phí câu lạc bộ sức khỏe.
• Cần sa y tế (ngay cả khi cần sa hợp pháp ở tiểu bang của bạn, vì nó không hợp pháp ở cấp liên bang).
• Phí bảo hiểm y tế (trừ khi bạn thất nghiệp).

Một số mặt hàng rơi vào vùng màu xám. Vitamin, chất bổ sung và thuốc mua tự do thường không đủ điều kiện. Tuy nhiên, nếu bác sĩ kê đơn chúng để điều trị một tình trạng cụ thể, được chẩn đoán thì đúng là như vậy. Ngoài ra, luật giảm coronavirus cho phép sử dụng quỹ HSA cho một số loại thuốc mua tự do mà không cần đơn thuốc, cũng như một số sản phẩm liên quan đến sức khỏe khác.

Tương tự, phẫu thuật thẩm mỹ nói chung không phải là chi phí đủ tiêu chuẩn, trừ khi nó liên quan đến một dị tật bẩm sinh, tai nạn, chấn thương hoặc bệnh gây biến dạng.

Lựa chọn chương trình sức khỏe của bạn có thể khiến bạn tốn kém tiền bạc như thế nào

Mặc dù phí bảo hiểm thấp hơn của các chương trình sức khỏe được khấu trừ cao và khoản tiết kiệm thuế từ việc chuyển tiền vào HSA, thỏa thuận này có thể phản tác dụng nếu cuối cùng bạn cần nhiều dịch vụ chăm sóc sức khỏe.

Khi chọn bảo hiểm sức khỏe, nếu bạn khỏe mạnh và không lường trước được các chi phí chăm sóc sức khỏe lớn trong năm tới, HDHP và HSA có thể phù hợp với bạn. Đảm bảo bạn có đủ tiền tiết kiệm để trang trải khoản khấu trừ của mình ngay lập tức.

Chọn tùy chọn này có thể có những hạn chế. Bạn không thể dự đoán liệu mình có thể bị gãy xương hay được chẩn đoán nghiêm trọng trong năm tới hay không. Điều tốt nhất bạn có thể làm là đưa ra lựa chọn sáng suốt sau khi xem xét tiền sử bệnh của mình và khám sức khỏe tổng thể.

“Những người không dự đoán chi tiêu quá nhiều cho chăm sóc sức khỏe trong một năm nhất định sẽ làm tốt với HSA vì họ có thể sử dụng nó để mua hàng y tế và sức khỏe đủ điều kiện từ nhỏ đến trung bình, như giải pháp kính áp tròng, nhưng họ cũng có thể chủ yếu sử dụng nó như một phương tiện tiết kiệm ”, Jonna Reczek, quản trị viên tiếp thị của Benefit Resource, Inc., quản trị viên bên thứ ba của các tài khoản miễn thuế, bao gồm HSA, tài khoản chi tiêu linh hoạt (FSA) và tài khoản bồi hoàn sức khỏe (HRA).

Có thể không phải là thời điểm thích hợp để bạn thử HDHP và HSA nếu ...

• Bạn dự đoán các khoản chi phí chăm sóc sức khỏe lớn trong năm tới.
• Bạn có một tình trạng cần được điều trị liên tục.
• Bạn thường đáp ứng khoản khấu trừ của mình hàng năm.
• Sẽ là một căng thẳng khi trả một khoản khấu trừ cao hơn.

Reczek cho biết:“Cho đến gần đây, HSA không phải là lựa chọn phù hợp cho những người dự tính chi phí y tế lớn vào đầu năm hoặc thường xuyên trong năm, chẳng hạn như việc mua thuốc theo toa hàng tháng đắt đỏ. “Điều này là do HSA được tài trợ thông qua các khoản khấu trừ lương, do đó, quỹ trong tài khoản cần có thời gian để xây dựng.”

Có thể dễ dàng làm cạn kiệt tiền của bạn trong những trường hợp này. Tuy nhiên, một số người sử dụng lao động đã bắt đầu cho phép hoãn thi HSA hàng năm của nhân viên vào ngày đầu tiên của năm kế hoạch, tương tự như FSA truyền thống. Đó là một bước đi mạo hiểm đối với người sử dụng lao động, nhưng nó làm cho ý tưởng về HDHP ít khiến nhân viên sợ hãi hơn, cô ấy giải thích.

Một điều khác có thể làm giảm nguy cơ của bạn là các dịch vụ chăm sóc phòng ngừa như khám sức khỏe định kỳ và chủng ngừa có thể có sẵn với HDHP trước khi đáp ứng khoản khấu trừ hàng năm của bạn.

Đảm bảo rằng bạn sẽ không cần tiền HSA của mình cho bất kỳ khoản nào khác ngoài chi phí y tế đủ tiêu chuẩn. Nếu bạn làm vậy, bạn sẽ nợ thuế thu nhập đối với các khoản phân phối và nếu bạn dưới 65 tuổi, bạn cũng sẽ bị phạt 20 phần trăm thuế.

Cách bạn có thể sử dụng HSA để nghỉ hưu

Mặc dù bạn chỉ có thể đóng góp cho HSA trong những năm khi bạn có HDHP, bạn có thể chi tiền cho các chi phí y tế đủ tiêu chuẩn bất kỳ lúc nào. Bạn cũng có thể tiết kiệm và đầu tư tiền vô thời hạn. ( Tìm hiểu thêm :Tài khoản tiết kiệm sức khỏe để lập kế hoạch nghỉ hưu:Ưu và nhược điểm)

Malzacher cho biết:“Các khoản đầu tư [trong HSA] được miễn thuế và miễn là bạn sử dụng tài khoản của mình cho các chi phí y tế đủ điều kiện, thì các khoản thuế rút ra cũng sẽ không phải trả. “Lạm phát sẽ làm xói mòn sức mua của bạn, và lạm phát y tế đang cao hơn đáng kể tỷ lệ lạm phát hiện tại.”

Nhiều người không có dòng tiền để đầu tư quỹ HSA về lâu dài thay vì sử dụng tiền để thanh toán các chi phí y tế trong năm hiện tại. Nhưng bạn vẫn nên chọn cho mình tùy chọn bằng cách chọn người được ủy thác HSA (thường là ngân hàng hoặc công ty bảo hiểm) cung cấp các tùy chọn đầu tư.

Kết luận

HSA có thể là một công cụ lành mạnh về tài chính vì lợi thế về thuế gấp ba lần:

1. Không có thuế thu nhập đối với các khoản đóng góp.
2. Không có thuế thu nhập đối với thu nhập từ đầu tư.
3. Không có thuế thu nhập đối với việc phân phối để thanh toán cho các chi phí y tế đủ tiêu chuẩn.

Tuy nhiên, rủi ro có thể lớn hơn lợi ích đối với những người có chi phí y tế cao hoặc khó trả khoản khấu trừ cao. Vì vậy, trước khi bạn đăng ký một chương trình sức khỏe được khấu trừ cao và mở HSA, hãy đánh giá hoàn cảnh tài chính và y tế riêng của bạn để xem liệu những lựa chọn này có phù hợp với bạn không.