Nếu bạn đang tự hỏi tại sao gần đây có quá nhiều rắc rối về các tài khoản tiết kiệm sức khỏe, thì bạn không đơn độc.
Rốt cuộc, chúng không hoàn toàn mới. Các tài khoản tiết kiệm y tế (hoặc HSA) được thành lập vào năm 2003 để các cá nhân được bao trả bởi các chương trình sức khỏe được khấu trừ cao có thể nhận được điều trị ưu tiên về thuế đối với số tiền tiết kiệm được cho chi phí y tế.
Nhưng với những thay đổi liên tục đối với bảo hiểm chăm sóc sức khỏe, bao gồm cả việc gia tăng số lượng các chính sách có mức khấu trừ cao, HSA đang ngày càng phổ biến. Nhiều công ty đang cung cấp quyền truy cập như một phần của bảo hiểm sức khỏe nhân viên của họ. Và Quốc hội do Đảng Cộng hòa lãnh đạo muốn trao cho HSA một vai trò lớn hơn nữa trong cải cách chăm sóc sức khỏe; năm nay, nó đề xuất giới hạn đóng góp gần gấp đôi so với hiện tại. (Giới hạn đóng góp năm 2017 là $ 3,400 cho cá nhân và $ 6,750 cho bảo hiểm gia đình, với khoản đóng góp bổ sung $ 1,000 mỗi năm cho những người trên 55 tuổi.)
Ba lợi thế về thuế đối với HSA:
Vì vậy, bạn có thể thấy sự hấp dẫn.
Có một số cách để truy cập quỹ HSA của bạn. Nhiều kế hoạch sử dụng thẻ ghi nợ, một số cung cấp sổ séc và một số cho phép hoàn trả. Việc rút tiền có thể được thực hiện vì bất kỳ lý do gì, nhưng nếu số tiền đó không được sử dụng cho các chi phí y tế đã được phê duyệt, thì sẽ bị phạt 20% và các khoản rút tiền đó bị đánh thuế là thu nhập. (Hình phạt được miễn cho những người từ 65 tuổi trở lên hoặc những người đã bị tàn tật.) Tất cả những người tham gia HSA được yêu cầu lưu giữ tài liệu về các chi phí y tế đủ điều kiện của họ.
Sau khi thiết lập kế hoạch HSA của bạn, việc nạp thêm tiền khá đơn giản. Bạn có thể gửi séc trực tiếp, bạn có thể khấu trừ tiền lương, hoặc bạn có thể có HSA do chủ lao động tài trợ. Bạn thậm chí có thể thực hiện “chuyển đổi” IRA một lần miễn thuế 100% vào HSA của mình, miễn là quy mô của việc chuyển đổi không vượt quá khoản đóng góp cho phép hàng năm của bạn.
Một ưu điểm khác của HSA là thu nhập kiếm được không phải là bắt buộc. Để đủ điều kiện, bạn phải có chính sách bảo hiểm y tế đủ điều kiện với mức khấu trừ cao, nghĩa là $ 1,300 cho cá nhân hoặc $ 2,600 cho bảo hiểm gia đình.
Sau khi đăng ký Medicare, bạn không thể đóng góp cho HSA của mình nữa, nhưng bạn có thể tiếp tục sử dụng số tiền đã có trong tài khoản được miễn thuế cho các chi phí y tế không được bảo hiểm và một số phí bảo hiểm của Medicare.
Nếu trước đây bạn đã từng mở một tài khoản tiết kiệm sức khỏe vì nó có vẻ quá phức tạp hoặc bạn nhầm lẫn về lợi ích, hãy xem xét lại. Bộ ba lợi thế về thuế, dễ sử dụng và tiếp tục tiếp cận những năm hưu trí của bạn khiến bạn nên xem xét HSA như một phần của kế hoạch hưu trí tổng thể của mình.
Kim Franke-Folstad đã đóng góp cho bài viết này.