Các phân phối tối thiểu bắt buộc (RMD) cần được chú ý đặc biệt. Các quy tắc xung quanh cách thức và thời điểm sử dụng chúng rất phức tạp và phức tạp, và việc sử dụng RMD tạo ra hiệu ứng gợn sóng trong suốt kế hoạch tài chính của bạn và có thể khiến bạn gặp phải một số bất ngờ khó chịu.

Những người có một phần đáng kể tài sản của họ trong các tài khoản hoãn thuế (như 401 (k) s, 403 (b) s và IRA truyền thống) đặc biệt gặp rủi ro. Nếu RMD của bạn lớn, bạn có thể thấy rằng bạn có nhiều thu nhập hơn mức cần thiết. Nghe có vẻ như là một vấn đề lớn - cho đến khi bạn nhận ra rằng RMD của mình có thể đẩy bạn vào khung thuế tiếp theo.

Điều đó không chỉ có ý nghĩa đối với hóa đơn thuế tức thời của bạn mà còn có thể ảnh hưởng đến cách đánh thuế các phúc lợi An sinh Xã hội của bạn. Tăng thu nhập của bạn có thể khiến 85% quyền lợi An sinh Xã hội của bạn phải chịu thuế.

Và để theo dõi làn sóng thậm chí xa hơn về phía hạ lưu, vì phí bảo hiểm Medicare Parts B &D dựa trên tổng thu nhập đã điều chỉnh (AGI) của bạn từ hai năm trước năm bạn đóng phí bảo hiểm, AGI cao hơn do RMDs có thể có nghĩa là Medicare cao hơn phí bảo hiểm cũng vậy.

Dưới đây là bốn cách để giảm RMDs để bạn có thể tránh những tác động xấu của thu nhập dư thừa.

Giảm IRA trước 70½ tuổi.

Khi bạn bước sang tuổi 59½, bạn có thể rút tiền IRA của mình mà không bị phạt, bất kể trạng thái làm việc của bạn. Trải rộng số tiền rút của bạn trong độ tuổi 59½ đến 70½ có nghĩa là bạn có thể tiêu tiền khi cần và / hoặc muốn, và bạn sẽ không phải rút những khoản tiền lớn sau này khi bạn có thể không cần thêm tiền. Xin lưu ý rằng "không bị phạt" không giống như "không có thuế" - bạn vẫn phải trả thuế cho những lần rút tiền đó.

Tất nhiên, có những cách thông minh để chi tiêu những khoản rút tiền này, nhưng cũng có một số cách không quá thông minh. Đảm bảo các mục tiêu chi tiêu của bạn phù hợp với các mục tiêu về hưu trí và lối sống của bạn. Bạn sẽ dành số tiền đó để đi du lịch trong khi bạn vẫn còn khỏe chứ? Bạn sẽ sử dụng nó để mua bảo hiểm chăm sóc dài hạn chứ? Bạn cần đưa ra lựa chọn phù hợp nhất với bức tranh tỳ hưu của chính mình.

Thực hiện chuyển đổi Roth.

Chuyển đổi Roth cho phép bạn chuyển tiền từ tài khoản hoãn thuế sang tài khoản Roth miễn thuế. Bạn sẽ trả thuế thu nhập trên số tiền được quy đổi, nhưng bạn sẽ không bao giờ phải lấy RMD từ Roth (ít nhất là theo luật thuế hiện hành). Bằng cách chủ động thực hiện chuyển đổi Roth, bạn có thể chốt thuế cho khoản tiết kiệm được hoãn thuế của mình ngay hôm nay, thay vì có khả năng phải trả một tỷ lệ cao hơn (với số tiền lớn hơn!) Trong tương lai.

Ví dụ:giả sử bạn là một người nộp đơn có thu nhập chịu thuế 60.000 đô la và 800.000 đô la trong IRA truyền thống. Có thể có lợi khi chuyển đổi tới $ 31,000 khoản tiết kiệm IRA truyền thống của bạn thành Roth IRA để “lấp đầy” khung thuế 25% của bạn. Bạn sẽ bị đánh thuế ở mức thuế thu nhập thông thường 25% ngay bây giờ, nhưng vì số tiền quy đổi hiện được tính bằng đồng Roth, nên nó sẽ không phải chịu RMD trong tương lai. Và bạn sẽ được hưởng tất cả các lợi ích điển hình của tài khoản Roth:tăng trưởng và phân phối miễn thuế.

Đối với những người đang xây dựng kế hoạch tài chính của họ có lưu ý đến kế hoạch bất động sản, hãy nhớ rằng bất kỳ người thụ hưởng không phải là vợ chồng nào thừa kế Roth IRA đều phải thực hiện RMD (vợ / chồng có thể tránh RMD tùy thuộc vào cách họ sử dụng), thường là trong suốt cuộc đời của họ. Tin tốt là RMD sẽ tiếp tục được miễn thuế.

Chuyển tiền của bạn vào gói do nhà tuyển dụng tài trợ.

Vẫn làm việc ở độ tuổi 70 của bạn? Nếu bạn sở hữu ít hơn 5% công ty nơi bạn làm việc, bạn có thể trì hoãn việc nhận RMD từ kế hoạch do chủ lao động tài trợ trước thuế cho đến ngày 1 tháng 4 của năm sau khi bạn nghỉ hưu. Điều này cũng có thể cho phép nhiều thời gian hơn để thực hiện chuyển đổi Roth.

Ý tưởng bổ sung:Những người siêu hiểu biết trong chúng ta có thể sử dụng cơ hội này để chuyển các khoản tiền trước thuế từ IRA cũ hoặc 401 (k) vào kế hoạch công ty trước thuế của họ nếu kế hoạch chấp nhận loại hình chuyển nhượng này. Chiến lược này thường được gọi là “chuyển đổi đảo ngược” và nó có thể giúp bạn tiết kiệm một gói.

Tối đa hóa hoạt động quyên góp từ thiện.

Nếu bạn dự định tặng RMD của mình cho tổ chức từ thiện vì bạn không cần thu nhập vượt mức, hãy cân nhắc thực hiện Phân phối từ thiện đủ điều kiện (QCD) từ IRA của bạn. Điều khoản này cho phép bạn quyên góp tối đa 100.000 đô la hàng năm từ IRA của mình cho tổ chức từ thiện mà bạn chọn. QCD được tính vào yêu cầu RMD của bạn và giúp tránh tăng AGI của bạn, như chúng ta đã thảo luận trước đây, có thể giúp tránh tăng phí bảo hiểm Medicare.

QCD cho phép bạn có khả năng tránh bị đánh thuế không cần thiết và tổ chức từ thiện yêu thích của bạn nhận được nhiều tiền hơn. Đó là đôi bên cùng có lợi.

Kết luận

Việc lập kế hoạch cho các RMD rất phức tạp. Chỉ một bước sai lầm và bạn có thể phải gánh chịu những hậu quả đắt giá trong nhiều năm. Bạn lập kế hoạch cho RMD trong tương lai càng sớm thì càng tốt.

Hãy tự hỏi bản thân và / hoặc cố vấn của bạn những câu hỏi sau để giúp bạn xác định xem các chiến lược lập kế hoạch RMD của bạn có hoàn toàn đúng đắn hay không:

• Bạn có hiểu quy mô dự kiến ​​và tác động của RMD đến tình huống của bạn không?
• Làm thế nào để kế hoạch RMD của bạn tích hợp và / hoặc hỗ trợ việc theo đuổi các mục tiêu và mục tiêu tài chính của bạn?