Tôi sẽ không bao giờ quên khoảng thời gian tôi từ chức hội đồng quản trị cấp cơ sở. Đó là một quyết định khó khăn, vì tôi ủng hộ sứ ​​mệnh của tổ chức từ thiện. Tuy nhiên, gây quỹ không phải là lĩnh vực thiên tài của tôi và thời gian của tôi tốt hơn dành cho gia đình. Bạn đã bao giờ từ bỏ một mục đích có ý nghĩa, thay vào đó chọn hỗ trợ tài chính cho sứ mệnh của họ?

Động cơ tặng quà của bạn có thể khác với động cơ của tôi, nhưng bạn quan tâm sâu sắc đến việc sử dụng quà tặng của mình để mang lại lợi ích cho người khác. Dưới đây là năm cách để tối đa hóa các khoản đóng góp từ thiện tài chính của bạn.

1. Đặt quà tặng không dùng tiền mặt (bao gồm cả cổ phiếu) là một phần trong kế hoạch tặng quà của bạn

Quà tặng tiền mặt là rất tốt và có thể hữu ích cho các tổ chức phi lợi nhuận. Tuy nhiên, có những phương pháp không dùng tiền mặt khác để mang lại lợi ích cho các tổ chức từ thiện. Bạn có thể đã quyên góp đồ gia dụng và quần áo cho các tổ chức từ thiện trong quá khứ. Tuy nhiên, bạn có đang lưu giữ danh sách chi tiết các món đồ được tặng, giá trị thị trường hợp lý của cửa hàng tiết kiệm, giá mua ban đầu và ngày tặng không? Nếu không, bạn đang bỏ qua tài liệu thuế quan trọng (tham khảo IRS Publication 526 để biết chi tiết).

Tìm kiếm một lựa chọn không dùng tiền mặt khác? Quà tặng đánh giá cao cổ phiếu. Điều này có nghĩa là bạn sẽ không phải trả thuế thu nhập vốn dài hạn đối với việc tăng giá cổ phiếu.

Ví dụ:bạn muốn quyên góp 1.000 đô la và bạn nắm giữ 1.000 đô la cổ phiếu của General Electric. Cơ sở chi phí của bạn trong kho chỉ là 600 đô la. Thay vì bán cổ phiếu và chịu khoản lãi 400 đô la chịu thuế thu nhập vốn dài hạn, bạn đưa cổ phiếu trực tiếp cho tổ chức từ thiện. Tổ chức từ thiện không phải trả thuế thu nhập vốn do trạng thái phi lợi nhuận của tổ chức đó. Bạn vẫn nhận được khoản khấu trừ từ thiện 1.000 đô la và không phải trả 100 đô la tiền thuế (số tiền 400 đô la nhân với thuế suất liên bang và tiểu bang 25%).

2. Tạo tác động bằng những đóng góp của bạn

Bạn có thể có một trái tim rộng lớn và muốn vì một số nguyên nhân khác nhau. Tuy nhiên, có rất nhiều rất nhiều nguyên nhân có giá trị trên thế giới. Đóng góp của bạn sẽ được nâng cao hơn nếu bạn chọn một số một số nguyên nhân và cung cấp cho họ một cách có ý nghĩa. Cân nhắc tham khảo Charity Navigator để có xếp hạng độc lập về mức độ minh bạch và trách nhiệm giải trình của tổ chức phi lợi nhuận.

Thời gian của bạn có giá trị hơn việc viết 50 tờ séc trị giá 100 đô la khác nhau và theo dõi chúng cho mục đích thuế thu nhập. Hơn nữa, bạn có thể tham gia nhiều hơn vào sứ mệnh của tổ chức từ thiện và có thể phục vụ trên hội đồng quản trị. Bạn sẽ biết số tiền của mình đang đi đâu và bạn hiểu tác động trực tiếp của khoản đóng góp của bạn đối với từng người nhận dự định.

3. Mở quỹ do nhà tài trợ tư vấn

Nếu việc tạo ra tác động cộng hưởng với bạn, quỹ do các nhà tài trợ tư vấn (DAF) có thể là một phương pháp tuyệt vời để thực hiện ý định từ thiện của bạn. Làm việc với các gia đình giàu có trong vài năm, tôi hỗ trợ khách hàng thực hiện các chiến lược từ thiện khác nhau. DAF là phương tiện tôi lựa chọn vì tính đơn giản và dễ sử dụng.

DAF là lý tưởng nếu bạn chưa cam kết một số tiền cụ thể cho một tổ chức từ thiện bằng văn bản và bạn muốn đóng góp đáng kể cho nhiều tổ chức từ thiện. Fidelity cho phép bạn mở DAF với số tiền ít nhất là 5.000 đô la. Bạn đóng góp ban đầu (tức là tiền mặt, cổ phiếu hoặc quỹ tương hỗ) và đầu tư vào một trong các tùy chọn đầu tư đã được DAF phê duyệt trước. Khoản đóng góp từ thiện sẽ được khấu trừ ngay lập tức ngay cả khi bạn trì hoãn yêu cầu tài trợ từ thiện cho đến năm tính thuế tiếp theo. Khi bạn đã sẵn sàng phân phối tiền cho tổ chức từ thiện, hãy liên hệ với nhà tài trợ DAF (ví dụ:Fidelity trong trường hợp này) và gửi yêu cầu tài trợ. Bạn có thể đưa ra nhiều yêu cầu tài trợ nếu bạn muốn hỗ trợ nhiều tổ chức từ thiện.

Ví dụ:bạn muốn quyên góp 5.000 đô la mỗi tổ chức cho năm tổ chức từ thiện khác nhau trong hai năm tới. Bạn sở hữu cổ phiếu được đánh giá cao trị giá 25.000 đô la và bạn đóng góp vào quỹ tư vấn của các nhà tài trợ vào năm 2018. Yêu cầu tài trợ từ thiện đầu tiên của bạn được gửi vào tháng 11 năm 2018 và bốn yêu cầu tài trợ khác được gửi vào tháng 2 năm 2019. Khoản khấu trừ đóng góp từ thiện 25.000 đô la của bạn áp dụng cho năm thuế 2018 mặc dù bốn trong số các tổ chức từ thiện về mặt kỹ thuật không nhận được tiền cho đến đầu năm 2019.

Giống như bất kỳ khoản đầu tư nào, giá trị của DAF dao động. Giả sử bạn đã chọn một khoản đầu tư rủi ro và tài khoản giảm giá trị xuống còn 24.000 đô la vào tháng 2 năm 2019. Bạn chờ đợi sự phục hồi hoặc trao đổi một trong các tổ chức từ thiện và chỉ cho số tiền đó là 4.000 đô la. Và ngược lại:Nếu khoản đóng góp ban đầu của bạn tăng lên 26.000 đô la, bạn có thêm 1.000 đô la để phân bổ. Lựa chọn hỗn hợp đầu tư có rủi ro thấp hơn có thể tốt hơn cho các khoản quyên góp ngắn hạn. Kỹ thuật này và các chiến lược đóng góp từ thiện khác thường để cho sự giám sát của một cố vấn tài chính, người có kỹ năng hướng dẫn bạn trong suốt quá trình.

4. Cân nhắc kỹ về thời gian

Nhiều khoản quyên góp được thực hiện trong vài tuần cuối năm, nhưng nhu cầu của tổ chức phi lợi nhuận là quanh năm. Một số tổ chức phi lợi nhuận quảng cáo Cho Thứ Ba, được tổ chức vào Thứ Ba sau Lễ Tạ ơn, để thúc đẩy hoạt động quyên góp ngoài tháng Mười Hai. Cuối cùng, với tư cách là nhà tài trợ, bạn chịu trách nhiệm về thời gian đóng góp của mình.

Thay vì đợi đến phút cuối cùng cho khoản đóng góp từ thiện của bạn, hãy nghĩ đến việc quyên góp một lần trong thời gian không theo truyền thống (tức là vào mùa xuân hoặc mùa hè). Nếu bạn yêu cầu quà tặng bằng tiền mặt, hãy đăng ký thanh toán tự động hàng tháng hoặc hàng quý cho tổ chức từ thiện. Điều này làm thông suốt dòng tiền cho cả bạn và tổ chức từ thiện!

5 Khoản khấu trừ chồng chất trong một năm tính thuế

Đạo luật Cắt giảm thuế và Việc làm (TCJA) có ý nghĩa đáng kể đối với các gia đình ở Hoa Kỳ và các tổ chức phi lợi nhuận lo ngại rằng hoạt động từ thiện sẽ giảm với mức khấu trừ tiêu chuẩn được nâng cao. Với việc lập kế hoạch phù hợp, bạn có thể hoàn thành các mục tiêu từ thiện mà vẫn nhận được lợi tức về thuế thu nhập.

Nếu bạn gần đạt đến ngưỡng khấu trừ tiêu chuẩn 24.000 đô la mới với tư cách là một cặp vợ chồng (hoặc khoản khấu trừ tiêu chuẩn 12.000 đô la với tư cách là một người độc thân), hãy xem xét tăng gấp đôi hoặc gấp ba khoản đóng góp từ thiện của bạn trong một năm tính thuế cụ thể. Bạn sẽ chia thành các khoản khấu trừ trong năm mà bạn tối đa hóa các khoản đóng góp từ thiện và sau đó sử dụng khoản khấu trừ tiêu chuẩn trong năm tính thuế tiếp theo. Các quỹ do nhà tài trợ tư vấn (DAF), được minh họa ở trên, đặc biệt có lợi nếu bạn muốn “dồn” các khoản đóng góp từ thiện. Bạn nhận khoản khấu trừ thuế trong năm bạn đóng góp cho DAF bất kể ngày tổ chức từ thiện nhận được khoản tài trợ.