Những người về hưu thường xem nhẹ việc lập kế hoạch thuế. Điều này thường là do những người về hưu thuộc một trong những khung thuế thấp hơn và đang sống bằng thu nhập cố định không cung cấp nhiều thuế hoặc sự linh hoạt về tài chính.
Nhưng có những chiến lược có thể giảm gánh nặng thuế tổng thể và cho phép người cao niên ngủ vào ban đêm. Hãy xem xét kỹ hơn ba ý tưởng lập kế hoạch thiết yếu.
Nhiều người nghỉ hưu ở độ tuổi 60. Phân phối tối thiểu bắt buộc (RMD) bắt đầu ở tuổi 70 ½. Giữa hai độ tuổi này, người về hưu thường có thu nhập chịu thuế thấp hơn. Vì vậy, nên cân nhắc chuyển đổi tiền từ IRA truyền thống thành IRA Roth.
Roth IRA là phương tiện nghỉ hưu tuyệt vời. Vấn đề là hầu hết những người về hưu không thể đóng góp đáng kể cho họ trong suốt cuộc đời của họ vì họ quá tập trung vào việc hoãn thuế của kế hoạch 401 (k). Vì vậy, việc xem xét chuyển đổi Roth IRA có thể có ý nghĩa rất nhiều trong những năm nghỉ hưu của bạn.
Bạn sẽ cần phải trả thuế cho số tiền khi chuyển đổi. Nhưng những quỹ đó sẽ phát triển miễn thuế và Roth IRA không phải tuân theo RMD. Chiến lược này rất có ý nghĩa đối với những năm bạn ở trong khung thuế thấp hơn.
Nhiều người về hưu không thích sử dụng RMD vì họ phải trả thuế cho chúng. Tuy nhiên, nhiều người không nhận ra rằng họ có thể quyên góp IRA trực tiếp cho một tổ chức từ thiện. Bằng cách đó, họ đáp ứng yêu cầu RMD và họ cũng có thể bù đắp thu nhập bằng khoản đóng góp từ thiện.
Bạn được phép đóng góp nhiều hơn RMD của mình cho tổ chức từ thiện, nhưng chỉ được đóng góp tối đa hàng năm cho phép là 100.000 đô la. Tổ chức được yêu cầu cung cấp cho bạn một tuyên bố xác nhận số tiền đã nhận và không có hàng hóa, dịch vụ hoặc lợi ích nào dưới bất kỳ hình thức nào đã hoặc sẽ được cung cấp cho bạn. Khoản đóng góp không được chuyển đến quỹ do nhà tài trợ tư vấn hoặc quỹ tư nhân. Chiến lược này rất có ý nghĩa nếu bạn đang muốn đóng góp cho một mục đích chính đáng mà vẫn giảm thiểu nghĩa vụ thuế của mình.
Chiến lược tiếp theo này rất hiếm khi được sử dụng nhưng có thể rất mạnh mẽ. Khoản giảm thuế được gọi là Khấu hao ròng chưa thực hiện và nó có thể cung cấp khoản tiết kiệm đáng kể nếu một người về hưu đã đầu tư tiền vào cổ phiếu công ty trong tài khoản 401 (k) của họ.
Khi mọi người nghỉ hưu, họ thường chuyển 401 (k) của mình vào IRA. Nếu họ sở hữu cổ phiếu trong công ty của họ trong IRA, thì cổ phiếu đó cũng thường được chuyển sang. Sau khi bán, cổ phiếu sẽ được phân phối ra khỏi IRA và bị đánh thuế ở mức thông thường.
Một lựa chọn là tách cổ phiếu khỏi tài khoản 401 (k) của bạn và chuyển cổ phiếu vào tài khoản môi giới chịu thuế. Điều này có ý nghĩa nếu bạn có cổ phiếu được đánh giá cao trong phạm vi 401 (k) của bạn. Bạn cần phải trả thuế cho việc phân phối hiện tại, nhưng khi cổ phiếu được bán sau đó, bạn sẽ có thể trả thuế với tỷ lệ lãi vốn dài hạn được ưu tiên.
Ví dụ:giả sử bạn có 500.000 đô la trong 401 (k). Trong số đó, 100.000 đô la là cổ phiếu của công ty và phần còn lại được đầu tư vào các quỹ tương hỗ. Cũng giả sử rằng cơ sở giá gốc của cổ phiếu là 20.000 đô la.
Bạn sẽ nhận khoản phân phối cổ phiếu trị giá 20.000 đô la và trả thu nhập bình thường cho lần chuyển nhượng đó. Nếu giá trị của cổ phiếu tăng lên 150.000 đô la và được bán, bạn sẽ trả tỷ lệ lãi vốn dài hạn ưa thích trên lợi nhuận 130.000 đô la. Nếu bạn chọn không bao giờ bán cổ phiếu, cổ phiếu được đánh giá cao sẽ được chuyển đến di sản của bạn khi chết và thường sẽ nhận được một bước ưu tiên về cơ sở.
Nguyên tắc chung là bạn muốn thanh toán hóa đơn thuế khi mức thuế của bạn là thấp nhất. Nhưng một số chiến lược thuế có thể giúp bạn giảm gánh nặng thuế tổng thể và sống thoải mái khi về hưu. Tất cả những người về hưu nên thực hiện đánh giá thuế cuối năm để đảm bảo rằng họ đang nộp thuế hiệu quả.