Đạo luật Cắt giảm thuế và Việc làm năm 2017 sẽ có tác động đến nhiều người Mỹ nộp tờ khai thuế năm 2018. Khung thuế đã được hạ xuống, khoản khấu trừ tiêu chuẩn tăng gấp đôi và các khoản chi phí mà trước đây đủ tiêu chuẩn là khoản khấu trừ đã được giảm hoặc cắt giảm hoàn toàn.
Để tận dụng những thay đổi này, điều quan trọng là bạn phải nhanh chóng sắp xếp tài chính của mình. Hãy dành thời gian trong tháng 11 để thực hiện một số thay đổi chiến lược có thể tiết kiệm hàng trăm, có thể hàng nghìn đô la tiền thuế. Trong nhiều trường hợp, các giao dịch này sẽ liên quan đến các bên khác, đó là lý do để tiến hành ngay từ bây giờ.
Đối với những người thực hiện thanh toán thuế ước tính hàng quý, đặc biệt là những người làm việc tự do hoặc đã nghỉ hưu, họ có thể giảm hoặc bỏ qua việc nộp thuế trong quý thứ tư của mình. Tại sao? Với mức thuế thấp hơn trong năm 2018, tổng hóa đơn thuế của họ có thể ít hơn năm ngoái. Ví dụ:một người đóng thuế kiếm được 200.000 đô la hàng năm có thể thấy hóa đơn thuế của họ bị cắt giảm 5.000 đô la trở lên.
Làm việc với kế toán của bạn để xác định xem bạn có cần phải nộp thuế ước tính trong quý IV hay không. Nếu không, bạn có thể có thêm một số tiền mặt để chi tiêu trong kỳ nghỉ.
Chỉ số Standard &Poor's 500 cổ phiếu đã tăng 22% vào năm ngoái và một số cổ phiếu của Hoa Kỳ đã có lợi nhuận tích cực trong năm nay, đặc biệt là các cổ phiếu có giá trị cao như Apple (AAPL) và Amazon (AMZN). Nếu danh mục đầu tư cổ phiếu của bạn đã tăng lên đáng kể, có thể là một năm tốt để tặng một số cổ phiếu làm quà từ thiện cho một tổ chức phi lợi nhuận và nhận được khoản khấu trừ thuế.
Bởi vì khoản khấu trừ tiêu chuẩn cho các cặp vợ chồng đã kết hôn hiện là 24.000 đô la và các khoản khấu trừ thuế tiểu bang, địa phương và tài sản được giới hạn ở 10.000 đô la, một cặp vợ chồng không có thế chấp có thể cần quyên góp ít nhất 15.000 đô la cho tổ chức từ thiện để nhận được khoản khấu trừ thuế theo từng khoản. Tặng quà cho quỹ tư vấn của nhà tài trợ và quyên góp tiền từ quỹ này trong vài năm tới để mang lại lợi ích cho các tổ chức từ thiện yêu thích của bạn là một chiến lược thuế tuyệt vời. Bắt đầu quy trình này trước Lễ tạ ơn để đảm bảo các tổ chức tài chính có nhiều thời gian xử lý các giao dịch này trước khi kết thúc năm.
Chiến lược này liên quan đến việc bán các cổ phiếu đã bị thua lỗ. Bằng cách nhận ra hoặc “thu hoạch” một khoản lỗ, các nhà đầu tư có thể bù đắp tiền lãi từ thuế trong các phần khác trong danh mục đầu tư của họ. Chứng khoán đã bán có thể được thay thế bằng một chứng khoán tương tự, duy trì việc phân bổ tài sản.
Sau một năm lợi nhuận vững chắc trong năm 2017, chứng khoán quốc tế đang giảm sút nhiều so với chứng khoán Mỹ trong năm nay và có thể đã chín muồi cho chiến lược này. Chỉ số chứng khoán quốc tế do MSCI EAFE đại diện đã giảm khoảng 11% tính đến ngày 30 tháng 10, với các thị trường mới nổi giảm khoảng 17%. Ngay cả một số cổ phiếu của Hoa Kỳ cũng giảm mạnh trong năm nay cho đến hết ngày 30 tháng 10, chẳng hạn như Goodyear Tire (GT), giảm khoảng 33% và L Brands (LB), giảm 45%.
Mức miễn trừ di sản đã tăng gấp đôi vào năm 2018 lên khoảng 11,2 triệu đô la cho người độc thân và 22,4 triệu đô la cho các cặp vợ chồng đã kết hôn. Nếu giá trị ròng của bạn ít hơn những số tiền này và có những khoản tín thác trong di chúc của bạn mà bạn phải tài trợ khi qua đời, thì có thể bạn không cần những khoản ủy thác đó nữa. Điều này có thể giúp đơn giản hóa kế hoạch di sản của bạn và thậm chí giảm thuế thu nhập cho những người thừa kế của bạn. Tuy nhiên, có nhiều lợi ích phi thuế khác khi có quỹ tín thác, vì vậy hãy tham khảo ý kiến luật sư của bạn trước khi bạn cho rằng cần phải thay đổi.
Đối với những người tặng quà bằng tiền mặt cho các thành viên trong gia đình vào các ngày lễ, số tiền miễn thuế quà tặng hàng năm đã tăng 1.000 đô la vào năm 2018, lên 15.000 đô la cho mỗi người. Đây là lần đầu tiên trong vòng 5 năm, việc loại trừ thuế quà tặng hàng năm đã tăng lên. Hai cách phổ biến để thực hiện những món quà loại trừ hàng năm này là bằng tiền mặt hoặc cổ phiếu từ danh mục đầu tư của bạn mà bạn chuyển cho các thành viên trong gia đình. Quyền sở hữu trong quan hệ đối tác gia đình cũng có thể được chuyển giao bằng cách sử dụng chiến lược loại trừ thuế quà tặng hàng năm.
Có rất nhiều chiến thuật tiêu chuẩn khác hầu như không bị ảnh hưởng bởi luật thuế mới. Mọi người nên tiếp tục thực hiện những hành động này và nhận ra những lợi ích về tài chính và thuế. Những cái phổ biến nhất là:
Giới hạn đóng góp 401 (k) đã tăng lên 500 đô la vào năm 2018, vì vậy hãy đảm bảo rằng bạn đang đi đúng hướng để đóng góp tới 18.500 đô la cho những người dưới 50 tuổi và 24.500 đô la cho những người từ 50 tuổi trở lên. Nhiều người có thể tăng đóng góp của mình bằng cách điều chỉnh các khoản khấu trừ lương của họ thông qua bộ phận nhân sự hoặc hệ thống trực tuyến của công ty họ.
Luật cho phép đóng góp $ 5.500 cho những người dưới 50 tuổi và $ 6.500 cho những người từ 50 tuổi trở lên. Tiết kiệm vào IRA truyền thống hoặc Roth IRA là một cách có kỷ luật để đáp ứng mục tiêu tiết kiệm hàng năm để nghỉ hưu. Sau khi ngày 15 tháng 4 năm 2019 trôi qua, bạn không thể thực hiện các khoản đóng góp cho năm tính thuế 2018 nữa. Vì vậy, hãy làm điều này trước khi kết thúc năm để đảm bảo hoàn thành.
Đối với những người có chương trình y tế được khấu trừ cao, đây là một cách tuyệt vời để tiết kiệm thuế. Đối với cá nhân, số tiền đóng góp tối đa trong năm 2018 là $ 3,450 và đối với gia đình là $ 6,900. Những người từ 55 tuổi trở lên có thể kiếm thêm 1.000 đô la hàng năm.