Tôi thường nói chuyện với những khách hàng đã hào phóng đóng góp cho các tổ chức từ thiện và các tổ chức phi lợi nhuận khác trong những năm làm việc của họ, những người muốn tiếp tục giúp đỡ những người gặp khó khăn khi họ rời lực lượng lao động. Lập kế hoạch ngay bây giờ &mdash trong những năm làm việc của họ là một cách để đảm bảo họ có thể thực hiện ước mơ đó.

Đây là một ví dụ điển hình. Một trong những khách hàng của tôi, hiện đã ngoài 50 tuổi, có kế hoạch tài trợ cho quỹ hưu trí của mình thông qua số tiền mà anh ta kiếm được từ hoạt động kinh doanh và đầu tư của mình. Ông và vợ quyên góp một phần lớn thu nhập của mình cho các tổ chức từ thiện địa phương và muốn tiếp tục hỗ trợ các tổ chức này khi nghỉ hưu. Bằng cách dành tiền cho kế hoạch chia sẻ lợi nhuận / 401 (k) của anh ấy, họ có thể tiết kiệm hàng nghìn đô la tiền thuế ngay bây giờ trong những năm thu nhập cao nhất của anh ấy. Cuối cùng, số tiền này sẽ trở thành nguồn tài trợ từ thiện chính của họ khi nghỉ hưu.

May mắn thay, một số khoản giảm thuế tương tự tồn tại đối với các tài khoản hưu trí thông thường, chẳng hạn như gói 401 (k), cũng có thể được sử dụng để làm lợi cho các hoạt động từ thiện trong thời gian nghỉ hưu. Với các chủ doanh nghiệp, các chuyên gia và giám đốc điều hành, tôi nhận thấy rằng việc tích góp tiền cho những hoạt động từ thiện này có thể cung cấp thêm động lực để bắt đầu tiết kiệm hoặc đóng góp nhiều hơn cho những tài khoản quan trọng này khi chúng ta bước sang năm mới.

Đối với những người ở độ tuổi 50 và 60 muốn nghỉ hưu trong vòng 10 năm tới, đây là một số cách để tối đa hóa khoản tiết kiệm thuế ngay hôm nay và tác động từ thiện của họ trong tương lai.

Tiết kiệm trước thuế để làm từ thiện có thể mang lại lợi ích cho người tiết kiệm và tổ chức từ thiện

Thiết lập kế hoạch 401 (k) hoặc tài khoản hưu trí cá nhân (IRA) có thể là một nơi tuyệt vời để bắt đầu xây dựng quỹ cho việc cho tặng trong tương lai. Một trong những lý do tốt nhất để sử dụng các tài khoản này là luật thuế thuận lợi khi đóng góp từ thiện trong thời gian nghỉ hưu.

Luật hiện hành cho phép các cá nhân trên 70 ½ tuổi gửi tới 100.000 đô la mỗi năm từ IRA của họ cho các tổ chức từ thiện đủ điều kiện. Các khoản hoàn lại từ thiện này, còn được gọi là phân phối từ thiện đủ điều kiện (QCD), có thể là một phần của RMD của chúng, số tiền tối thiểu bắt buộc phải được rút mỗi năm.

Ví dụ, hãy xem xét cách chủ doanh nghiệp của chúng ta, những người sẽ sống nhờ thu nhập từ tài khoản môi giới hoặc đầu tư bất động sản có thể tận dụng luật này như thế nào. Ngay bây giờ, nhiều năm trước khi nghỉ hưu, anh ấy có thể chuẩn bị kế hoạch nghỉ hưu của mình để trở thành nguồn cuối cùng cho hoạt động từ thiện hàng năm của gia đình mình sau 70 tuổi rưỡi. Mặc dù có thể có các chiến lược từ thiện khác đáng xem xét có thể tiết kiệm thuế, chẳng hạn như quyên góp tiền như một phần của việc bán doanh nghiệp, kế hoạch nghỉ hưu vẫn có thể là một nguồn có lợi cho việc đóng góp từ thiện trong tương lai của gia đình anh ấy.

Mặc dù những người về hưu không nhận được khoản khấu trừ thuế đối với QCD, nhưng họ được miễn thuế thu nhập khi các khoản tiền này được rút ra - một chiến thắng cho cả nhà tài trợ và tổ chức từ thiện. Ngoài ra, vì các khoản hoãn trước thuế không bị đánh thuế vào năm họ được thực hiện, họ có thể thu được phần thưởng được khấu trừ thuế trong những năm làm việc của mình trước khi bắt đầu rút tiền từ các tài khoản này sau 70 ½ tuổi.

Kế hoạch nghỉ hưu cũng có thể mang lại một di sản từ thiện tuyệt vời

Những người đã ủng hộ một tổ chức từ thiện cụ thể trong nhiều năm có thể mong muốn tiếp tục cam kết và để lại di sản lâu dài sau khi họ qua đời. Quyên góp tiền từ IRA truyền thống vẫn là một trong những cách hiệu quả nhất về thuế để một người đóng góp cho các tổ chức từ thiện yêu thích của họ sau khi họ qua đời - một phần vì sẽ có hóa đơn thuế sắp đến hạn nếu tài khoản được để lại cho người thừa kế. Bằng cách nêu tên một tổ chức từ thiện hoặc một quỹ do các nhà tài trợ tư vấn trong kế hoạch di sản của họ, tổ chức từ thiện, được miễn thuế sẽ không phải trả thuế thu nhập cho các quỹ này.

Ví dụ, một cặp vợ chồng gần đây đã thay đổi tỷ lệ phần trăm tài sản mà họ muốn dành cho tổ chức từ thiện thông qua di chúc của họ. Khi chúng tôi thảo luận về số tiền này, chúng tôi lưu ý rằng hầu hết các di sản của họ có thể được thực hiện bằng cách chỉ định IRA của người chồng cuối cùng sẽ đi làm từ thiện sau khi anh ấy và vợ mất. Trong hoàn cảnh của họ, tổ chức từ thiện có thể được đặt tên là người thụ hưởng ở hàng sau người phối ngẫu.

Bằng cách thực hiện một thay đổi đơn giản - đặt tên quỹ do nhà tài trợ tư vấn là người thụ hưởng IRA thứ cấp thay vì con cái của họ - cặp vợ chồng đã đạt được ba kết quả thuận lợi:

• Con cái của họ sẽ nhận được phần thừa kế có lợi hơn về thuế từ các tài sản khác.
• Con cái của họ sẽ không còn phải chịu cảnh phải trả hàng nghìn đô la tiền thuế từ quỹ IRA.
• Và phần trăm tài sản lớn hơn của cặp vợ chồng này cuối cùng sẽ ảnh hưởng đến gia đình và các hoạt động từ thiện của họ.

Với một số kế hoạch thuế và kỷ luật chu đáo trong những năm làm việc của một người, tác động của mỗi đô la đầu tư vào tài khoản hưu trí có thể vượt xa mục tiêu cung cấp thu nhập khi đầu tư vào những mục tiêu xứng đáng.