Bất kể bạn đã dành bao nhiêu tiền để nghỉ hưu, mục tiêu khi bạn đạt được điều đó là giữ càng nhiều tiền càng tốt. Dành cho bạn, miễn là bạn ở bên cạnh. Dành cho vợ / chồng của bạn sau khi bạn đi. Và cuối cùng, đối với con bạn, nếu điều đó có thể.
Hầu hết mọi người nói rằng họ muốn để lại điều gì đó cho những người thân yêu của họ, nhưng ít người nghĩ nhiều về cách họ sẽ làm điều đó - hoặc những hậu quả thuế có thể gây ra cho họ hoặc những người thụ hưởng của họ. Chẳng hạn, nhiều người quên rằng nếu hầu hết trứng trong ổ của họ nằm trong IRA truyền thống, thì chú Sam cũng sẽ muốn được chia số tiền đó.
Nhưng không bao giờ là quá muộn để lập kế hoạch bảo vệ tổ trứng của bạn ngay bây giờ và truyền lại những gì bạn có thể sau này mà không mất hàng nghìn đô la tiền thuế.
Hãy xem xét hai trường hợp giả định:
Đầu tiên là một phụ nữ độc thân 72 tuổi muốn chuyển IRA truyền thống trị giá 270.000 đô la của mình cho con cái của mình theo cách mà nó không trở thành gánh nặng về thuế.
Một lựa chọn là thực hiện chuyển đổi Roth sẽ khiến cô ấy mất khoảng 90.000 đô la tiền thuế. Tùy chọn này tạo ra một tài khoản miễn thuế mà những người thừa kế của cô ấy sẽ cần phải nhận RMD mỗi năm nhưng sẽ không phải chịu thuế.
Lựa chọn thứ hai phức tạp hơn một chút, nhưng nó sẽ cho cô ấy một số kết quả rất khác. Người phụ nữ này có thể sử dụng 270.000 đô la IRA của mình để mua một khoản niên kim được bảo vệ bằng tiền gốc sẽ trả 15.000 đô la một năm cho phần còn lại của cuộc đời và về sau, sẽ đủ điều kiện là khoản phân phối tối thiểu bắt buộc hàng năm (RMD) của cô ấy. Trong giả thuyết này, chúng tôi sẽ giả định 15.000 đô la sẽ bị đánh thuế khoảng 30%, khiến cô ấy phải chi tiêu 10.500 đô la một năm. Và cô ấy có thể sử dụng 10.500 đô la đó để trả phí bảo hiểm cho hợp đồng bảo hiểm nhân thọ trị giá 370.000 đô la với khoản thanh toán miễn thuế.
Kết quả là khi bà qua đời, các con của bà sẽ nhận được những gì còn lại trong IRA của bà cộng với khoản tiền bảo hiểm miễn thuế trị giá $ 370,000, chúng có thể sử dụng để trả thuế cho các khoản phân phối IRA.
Ví dụ thứ hai là một người có 2,5 triệu đô la trong IRA của mình. Anh ta 68 tuổi và vợ anh ta 65 tuổi. Mối quan tâm lớn của anh ta là nếu anh ta chết trước, vợ anh ta sẽ không nhận được khoản lương hưu hàng tháng 10.000 đô la của anh ta do các chính sách của chương trình. Anh ấy cũng lo lắng vì cô ấy sẽ chuyển sang khung thuế cao hơn với tư cách là người nộp đơn duy nhất.
Cân nhắc cả hai vấn đề, kết quả của việc đưa IRA của anh ta thành niên kim được bảo vệ bằng tiền gốc đảm bảo khoản thanh toán 100.000 đô la một năm cho cả hai người? Nếu 100.000 đô la bị đánh thuế khoảng 30%, thì con số đó sẽ là 70.000 đô la một năm. Chúng tôi có thể sử dụng 30.000 đô la tiền sau thuế cho hợp đồng bảo hiểm nhân thọ trị giá 1 triệu đô la, còn lại 40.000 đô la để chi tiêu.
Vào cuối 10 năm, nếu chỉ số của sản phẩm được bảo vệ chính hoạt động tốt, cặp đôi có thể nhận được khoảng 200.000 đô la mỗi năm trong các khoản thanh toán trọn đời. Số tiền đó không được đảm bảo, nhưng nếu điều đó xảy ra, giả sử 200.000 đô la sẽ bị đánh thuế khoảng 35%, để lại 130.000 đô la một năm để chi tiêu. Nếu họ tiếp tục sử dụng 30.000 đô la mỗi năm để trả cho hợp đồng bảo hiểm nhân thọ trị giá 1 triệu đô la, họ sẽ còn lại 100.000 đô la để chi tiêu.
Và nếu quý ông qua đời trước, vợ của anh ta có thể sử dụng hợp đồng bảo hiểm nhân thọ trị giá 1 triệu đô la để chuyển phần còn lại của IRA truyền thống thành Roth IRA, sẽ miễn thuế cho các khoản thanh toán trong tương lai. Kết quả này giải quyết được cả những lo lắng cho anh ấy theo cách cho phép cô ấy thu thu nhập từ Roth IRA đã chuyển đổi, thay thế thu nhập từ lương hưu, mà không tăng thuế thu nhập của cô ấy như một người nộp đơn lẻ.
Tôi thường mô tả những loại chiến lược này, sử dụng bảo hiểm nhân thọ để tạo ra tiền miễn thuế cho người thụ hưởng, như là “những đồng xu từ trên trời”. Mặt khác, khách hàng của tôi có xu hướng gọi đó là “tư duy bên ngoài”.
Tuy nhiên, điều thực sự là suy nghĩ về mọi thứ nên đi vào hộp của bạn khi nghỉ hưu. Bạn không cần phải tuân theo các kế hoạch hoặc sản phẩm cơ bản giống như hầu hết các chuyên gia tài chính cung cấp.
Biến việc nghỉ hưu của bạn thành một di sản không cần phải phức tạp. Nhưng sẽ rất hữu ích khi làm việc với một cố vấn giàu kinh nghiệm, người biết cách bảo vệ tiền của bạn trong hiện tại và giúp bạn kiếm được tiền trong tương lai.
Kim Franke-Folstad đã đóng góp cho bài viết này.