Một phóng viên đã gọi cho tôi để hỏi liệu đầu tư vào QLAC có làm giảm RMD của một người về hưu và thuế phải trả cho họ hay không. (Các quy định yêu cầu bạn bắt đầu thực hiện các phân phối tối thiểu bắt buộc này - và trả thuế cho chúng - từ 401 (k) hoặc IRA của bạn bắt đầu từ 70½ tuổi.)

Câu trả lời ngắn gọn là có.

hoàn thành câu trả lời là, hãy suy nghĩ về quyết định QLAC như một phần của quá trình xem xét rộng hơn về tài chính hưu trí của bạn. Quản lý thuế là quan trọng, nhưng việc cấu trúc các khoản tiết kiệm của bạn để cung cấp thu nhập kéo dài suốt cuộc đời của bạn cũng vậy. Được kết hợp thích hợp với các khoản đầu tư IRA của bạn, QLAC có thể cung cấp thu nhập ổn định, trọn đời và có thể giúp bạn tài trợ một phần di sản cho những người thừa kế của bạn.

Như tôi đã nói trước đây, hãy cân nhắc sử dụng 25% trong số 401 (k) hoặc IRA truyền thống của bạn - lên đến $ 130,000 - để mua một hợp đồng niên kim kéo dài đủ điều kiện, hoặc QLAC. Đây là một dạng niên kim thu nhập hoãn lại bắt đầu trả cho bạn ở độ tuổi bạn đã định, thường là 80 hoặc 85, đề phòng các khoản chi phí khi nghỉ hưu muộn. Nó cũng giảm thuế cho đến khi bạn bắt đầu nhận được các khoản thanh toán QLAC. Sau khi có QLAC, hãy xem xét chiến lược tạo ra thu nhập cao nhất cho đến khi QLAC bắt đầu hoạt động.

Hãy xem xét cách bạn có thể tạo một kế hoạch thu nhập hưu trí cân bằng các cơ hội đầu tư khác nhau.

Một nghiên cứu điển hình tiết lộ

Chúng tôi sẽ bắt đầu bằng cách xem xét một người về hưu với 1 triệu đô la tiết kiệm. Cô ấy 70 tuổi và 100% số tiền tiết kiệm của cô ấy nằm trong IRA luân chuyển. Lịch sử gia đình của cô ấy cho thấy cô ấy có cơ hội tốt để sống ở tuổi 90. Cô ấy quan tâm đến việc đầu tư một số IRA của mình vào QLAC sẽ bắt đầu trả thu nhập của cô ấy khi cô ấy đạt 85 tuổi - chủ yếu để giảm phân phối tối thiểu bắt buộc phải chịu thuế.

Cô ấy cũng có thể quan tâm đến một niên kim thu nhập tức thì sẽ cung cấp các khoản thanh toán niên kim ngay bây giờ để cung cấp một nguồn thu nhập an toàn trong những thị trường đầy biến động này. Cô ấy độc thân và các con của cô ấy đang tự trang trải cuộc sống, vì vậy cô ấy đang cân nhắc việc hưởng niên kim cả đời để có thu nhập tối đa.

Nhà đầu tư của chúng tôi có thể mua QLAC và thị trường niên kim ngay lập tức để có mức giá tốt nhất cho mỗi lần mua. Các công ty khác nhau sẽ đưa ra mức giá tốt hơn ở các độ tuổi khác nhau. Hoặc cô ấy có thể sử dụng cơ hội này để lập kế hoạch thu nhập hưu trí cho chính mình.

Cô ấy là một ví dụ điển hình cho mục đích của chúng tôi vì cô ấy phải đối mặt với một quyết định sắp xảy ra liên quan đến RMD, bắt đầu ở tuổi 70½; tuy nhiên, việc lập kế hoạch và các kết luận nói chung cũng sẽ nhất quán đối với nhiều tình huống khác. Chúng tôi sẽ sử dụng đồ họa để hiển thị kết quả của người về hưu trong các hoàn cảnh tài chính khác nhau.

Điều gì sẽ xảy ra khi bạn chỉ dựa vào các khoản đầu tư?

Biểu đồ 1 bên dưới cho thấy thu nhập của người về hưu của chúng tôi sẽ như thế nào nếu cô ấy chỉ dựa vào các khoản đầu tư vào IRA của mình, bao gồm cổ phiếu và trái phiếu, dựa trên lợi nhuận trung bình hàng năm sau phí 4% trên thị trường chứng khoán. Tỷ lệ đó sẽ được xếp hạng trong số 10% thị trường kéo dài tồi tệ nhất. Lợi tức thị trường gần với mức trung bình dài hạn là 8% sẽ làm tăng thu nhập của cô ấy, nhưng đường cong thu nhập đi xuống sẽ giữ nguyên khi cô ấy già đi. (Chúng tôi sử dụng lợi tức 4% trong tất cả các biểu đồ mà bạn sẽ thấy.)

Lưu ý rằng RMD của cô ấy trong năm đầu tiên là $ 36.496, tất nhiên là đã phải đóng thuế đầy đủ.

Biểu đồ 1 - Chỉ RMD

Đầu tư cộng với QLAC ở mức 85

Biểu đồ 2 dưới đây minh họa câu trả lời cho câu hỏi của phóng viên. Người về hưu 70 tuổi của chúng tôi có thể nhận tới 130.000 đô la IRA của mình và mua QLAC bắt đầu thanh toán ở tuổi 85. Khoản thanh toán không chỉ giúp cô ấy trang trải các chi phí y tế và các chi phí khác có thể cao hơn ở tuổi đó mà còn giảm IRA của cô ấy xuống giá mua 130.000 đô la sẽ giảm RMDs của cô ấy - và các khoản thuế mà cô ấy phải trả cho chúng - từ 70 tuổi cho đến khi cô ấy 85 tuổi.

Lưu ý rằng RMD của cô ấy đã giảm gần $ 5.000 xuống còn $ 31.752 trong năm đầu tiên. Trong khi thu nhập chịu thuế giảm ban đầu, nó sẽ tăng lên sau 85 tuổi, và trừ khi có nhu cầu cụ thể về thu nhập sau khi nghỉ hưu, thuế lại có thể trở thành một vấn đề. Tất nhiên, một số chi phí khi nghỉ hưu muộn có thể được khấu trừ thuế.

Biểu đồ 2 - Thêm QLAC

Nhưng nhà đầu tư của chúng tôi cũng có thể thiết kế các kế hoạch thay thế với thu nhập hợp lý hơn

Biểu đồ 3 cho thấy rằng khi cô ấy thêm một niên kim thu nhập bắt đầu thanh toán ngay lập tức (hay còn gọi là niên kim trả ngay duy nhất, hoặc SPIA), cô ấy sẽ có thêm một nguồn thu nhập đảm bảo ngay hôm nay - và vẫn duy trì thu nhập chịu thuế thấp hơn so với kế hoạch chỉ đầu tư ($ 35.147 so với $ 36.496).

Biểu đồ 3 dưới đây cũng thể hiện cách lập “bậc thang” thu nhập QLAC, một cách tiếp cận giúp tăng thu nhập bắt đầu từ các giai đoạn 75, 80 và 85. Một lần nữa, chúng tôi đưa ra kết quả với tỷ suất lợi nhuận hàng năm 4% cho các khoản đầu tư vào thị trường chứng khoán.

Như bạn thấy, ngay cả với thị trường nghèo nàn, sự kết hợp giữa niên kim thu nhập tức thời và QLAC cao cấp mang lại thu nhập cao hơn nhiều - và sự an tâm - so với kế hoạch hưu trí chỉ đầu tư vào cổ phiếu và trái phiếu.

Biểu đồ 3 - QLAC và SPIA hoàn thiện

Phân bổ thu nhập và rút tiền được quản lý từ IRA truyền thống

Quản lý việc rút tiền IRA của bạn là một cách tương đối đơn giản để giữ cho tổng thu nhập của bạn tăng đều đặn trong những năm nghỉ hưu sớm của bạn. Như chúng ta đã thảo luận ở trên, RMD chỉ được IRS quản lý để thu thuế chứ không phải để cung cấp một mô hình thu nhập hợp lý.

Trình bày trong Biểu đồ 4 dưới đây là một đoạn trích từ báo cáo Phân bổ Thu nhập được tạo từ Go2Income.com cho nhà đầu tư của chúng tôi. Mặc dù kế hoạch này tạo ra nhiều thu nhập chịu thuế hơn trong những năm đầu, nhưng người về hưu không hy sinh thu nhập trong những năm sau đó.

Biểu đồ 4 - Kế hoạch phân bổ thu nhập

Phân bổ Thu nhập là một phương pháp lập kế hoạch hưu trí nhấn mạnh vào việc tạo ra thu nhập để duy trì cho phần còn lại của cuộc đời bạn. Thu nhập theo kế hoạch Phân bổ Thu nhập tăng thường xuyên cho đến khi 85 tuổi. Phân bổ Thu nhập sử dụng các nguồn thu nhập giống như kế hoạch Tự làm được hiển thị trong Biểu đồ 3 ở trên nhưng quản lý các khoản rút tiền, thay vì đặt chúng ở mức RMD.

Truy cập Go2Income và nhập các số của riêng bạn trên công cụ Phân bổ thu nhập. Nếu bạn thích những gì bạn thấy, bạn có thể nói chuyện - không cần cam kết - với chuyên gia Go2specialist, người sẽ giúp bạn xác định tất cả các cách bạn có thể cải thiện thời gian nghỉ hưu của mình.