Theo nghiên cứu của Pew, một khuôn mẫu mới nổi trong đời sống gia đình Mỹ là ly hôn xám, được định nghĩa là ly hôn giữa những người bạn đời trên 50 tuổi. Trên thực tế, tỷ lệ ly hôn ở những người 50 tuổi trở lên đã tăng gấp đôi kể từ năm 1990, theo nghiên cứu của Pew.
Có thể hiểu, ly hôn là một quá trình khơi gợi những cảm xúc mạnh mẽ - và thường phần lớn sức lực và nỗ lực trong khi ly hôn được dành để quản lý những cảm xúc đó. Tuy nhiên, có những lo ngại thực dụng khác đối với những người ly hôn, đặc biệt vì nó liên quan đến tài chính cá nhân và gia đình. Và giờ đây, với những thay đổi gần đây do Đạo luật việc làm và cắt giảm thuế năm 2017 (TCJA) đưa ra, có những cân nhắc tài chính bổ sung cần được tính đến khi giải quyết vấn đề ly hôn.
Thông thường, mọi người mặc định rằng chỉ dựa vào luật sư ly hôn của họ để được hướng dẫn về cách vượt qua quá trình này mà không bị tổn hại. Mặc dù một luật sư đáng tin cậy là rất quan trọng đối với quá trình này, nhưng vì lợi ích tốt nhất của tất cả các bên liên quan nên cũng có một Nhà phân tích tài chính về ly hôn được chứng nhận (CFDA) ở bên cạnh họ. Các cố vấn tài chính có chuyên môn trong việc giải quyết vấn đề ly hôn có thể giúp ích cho mọi người ở mọi lứa tuổi, nhưng họ thậm chí còn quan trọng hơn đối với những người lớn tuổi, những người có xu hướng có cuộc sống tài chính phức tạp hơn nhiều.
Có nhiều nguyên tắc cần xem xét trong quá trình ly hôn và dưới đây là hai trong số những bài học độc đáo hơn mà chúng tôi đã học được trong những năm làm việc với khách hàng.
TCJA đã mang lại những thay đổi lớn về cách đánh thuế các khoản thanh toán cấp dưỡng. Theo luật trước đây, tiền cấp dưỡng được khấu trừ thuế cho người trả tiền và bị đánh thuế cho người nhận tiền. Luật mới, vốn đã dẫn đến các thủ tục ly hôn gây tranh cãi hơn, về cơ bản đã lật ngược cấu trúc đó. Đối với các cặp vợ chồng ly hôn sau ngày 31 tháng 12 năm 2018, người trả tiền không nhận được khoản khấu trừ thuế cho các khoản tiền cấp dưỡng và người nhận tiền không còn phải trả thuế cho họ nữa.
Đây là một sự thay đổi lớn có khả năng tạo ra nhiều tương tác tranh cãi hơn nữa, đặc biệt là trong các vụ ly hôn xám liên quan đến những cá nhân từ 59 tuổi trở lên và có tài sản đáng kể và tiết kiệm hưu trí. Trong hầu hết mọi trường hợp, người phối ngẫu trả tiền cấp dưỡng kiếm được nhiều tiền hơn và có thể ở trong khung thuế cao hơn. Theo luật mới, cá nhân đó và nhóm pháp lý của họ sẽ làm việc để giảm thiểu các khoản thanh toán cấp dưỡng và tác động thuế đi kèm với họ. Họ có thể thương lượng để có được những tài sản lớn hơn đến từ quỹ hưu trí thông qua một đơn đặt hàng quan hệ trong nước đủ điều kiện (QDRO). Số tiền này sẽ không bao giờ bị đánh thuế đối với người trả tiền cấp dưỡng, nhưng người nhận sẽ được yêu cầu nộp thuế cho số tiền này.
Trong hầu hết các trường hợp, kế hoạch di sản ly hôn thúc đẩy thay đổi. Nhưng thời gian của những thay đổi này đôi khi có thể phức tạp và đòi hỏi phải có kế hoạch và tầm nhìn xa. Đây là một ví dụ:
Một người chồng có lương hưu đáng kể đã ly hôn và có một cậu con trai tuổi teen. Khi ngày quyết toán đang đến gần, người chồng cần thay đổi người thụ hưởng trên hợp đồng lương hưu và bảo hiểm nhân thọ của mình. Luật tiểu bang đã ngăn không cho anh ta liệt kê con trai mình là người thụ hưởng tiền trợ cấp, bởi vì chỉ có vợ / chồng mới có thể là người thụ hưởng lương hưu nếu bạn đã kết hôn.
Tạo ra kết quả tốt nhất cần thiết để giải quyết nhiều vấn đề, một số vấn đề không thể được giải quyết hoàn toàn cho đến khi giải quyết ly hôn thực sự được hoàn thành. Người phối ngẫu luôn là người thụ hưởng lương hưu. Điều đó kéo dài cho đến khi cuộc ly hôn là cuối cùng. Bạn có thể thay đổi người thụ hưởng trên hợp đồng bảo hiểm nhân thọ hoặc tài khoản đầu tư. Tuy nhiên, ở nhiều tiểu bang, kế hoạch hưu trí như 401 (k), 403 (b) hoặc bất kỳ kế hoạch IRA nào đều yêu cầu sự chấp thuận của vợ / chồng để đặt tên cho người thụ hưởng không phải là vợ / chồng. Nhưng vợ / chồng không có khả năng ký kết điều đó trong khi ly hôn.
Đạo lý của câu chuyện là làm mọi thứ có thể dẫn đến việc giải quyết ly hôn, để một khi thỏa thuận cuối cùng, bạn có thể bảo vệ tài sản của mình mà không bị chậm trễ. Vợ sắp cưới cũng được phép thương lượng một thỏa thuận về vấn đề này trước khi cuộc ly hôn kết thúc. Đó sẽ là một chính sách bảo hiểm trên thực tế chống lại một cái chết bất ngờ trước khi người thụ hưởng được thay đổi.
Đối với vấn đề người thụ hưởng, có nhiều cách để đảm bảo rằng trẻ vị thành niên được chăm sóc trong trường hợp thảm kịch. Thiết lập quỹ tín thác là một thực tiễn tiêu chuẩn nhằm bảo vệ tài sản của một người sắp ly hôn, đồng thời cũng cho phép kiểm soát nhiều hơn cách xử lý tài sản. Chúng tôi khuyên khách hàng của chúng tôi nên tạo niềm tin cho con cái của họ ở độ tuổi 20. Mặc dù tại thời điểm đó họ đủ tuổi hợp pháp, nhưng quỹ tín thác sẽ bảo vệ họ khỏi sự thiếu kinh nghiệm quản lý tiền bạc của chính mình, khả năng phá sản trong tương lai hoặc khả năng ly hôn trong tương lai.
So với các sự kiện lớn khác của gia đình, ly hôn có lẽ là vấn đề khó giải quyết nhất. Ly hôn không được đảm bảo, cũng không phải là không thể tránh khỏi. Mọi kế hoạch đều mang tính phản ứng và diễn ra trên một dòng thời gian nén hơn nhiều, do đó, thường khó cân bằng giữa cảm xúc mạnh mẽ liên quan đến việc ly hôn với công việc thực tế cần phải hoàn thành. Điều này đặc biệt khó khăn trong các cuộc ly hôn màu xám vì các mối quan hệ thường kéo dài lâu hơn và việc cân nhắc tài chính cũng phức tạp hơn.
Cùng với những tác động mới của TCJA trong thủ tục ly hôn, điều quan trọng hơn là có được những người phù hợp ở bên bạn, những người đã học được những bài học này và giúp những người khác điều hướng họ.