Khi phúc lợi An sinh Xã hội ước tính tăng khoảng 6% trong năm tới để theo kịp với lạm phát tràn lan, các khoản chi trả lớn hơn có thể đi kèm với một cảnh báo đáng kể đối với một số người thụ hưởng. Bước nhảy lịch sử trong Điều chỉnh Chi phí Sinh hoạt (COLA) hàng năm của Sở An sinh Xã hội dự kiến vào tháng Giêng có thể đẩy thu nhập của bạn vượt quá ngưỡng xác định phí bảo hiểm Medicare Phần B của bạn và bao nhiêu quyền lợi An sinh Xã hội của bạn phải chịu thuế thu nhập.
Một cố vấn tài chính có thể giúp bạn lập kế hoạch cho COLA An sinh Xã hội và giảm thu nhập chịu thuế của bạn. Tìm một cái ngay bây giờ.
Chính phủ liên bang điều chỉnh số tiền An sinh Xã hội mà người thụ hưởng nhận được hàng năm để theo kịp với lạm phát. Thay đổi này được gọi là Điều chỉnh Chi phí Sinh hoạt hoặc COLA và nhằm mục đích duy trì sức mua của các quyền lợi An sinh Xã hội.
Cơ quan Quản lý An sinh Xã hội tính toán COLA của mình mỗi năm bằng cách đo lường lạm phát trong quý thứ ba so với năm trước. Để làm được điều này, chính phủ sẽ xem xét sự thay đổi trong 12 tháng của Chỉ số Giá tiêu dùng đối với Người làm công ăn lương và Nhân viên Thư ký Thành thị (CPI-W), sau đó tăng phúc lợi An sinh Xã hội để phù hợp với tỷ lệ lạm phát.
Với giá hàng hóa và dịch vụ tăng vọt vào năm 2021, những người thu tiền An sinh xã hội có thể thấy lợi ích của họ tăng lên tới 6,2% trong năm tới, theo Liên đoàn Công dân cao cấp. Mặc dù điều đó nghe có vẻ là một tin tuyệt vời, nhưng điều đó có thể có nghĩa là một số người thụ hưởng cũng sẽ thấy phí bảo hiểm Medicare Phần B của họ tăng lên và nhiều quyền lợi của họ bị khấu trừ thuế.
Phí bảo hiểm Medicare Phần B, bao trả cho các dịch vụ bác sĩ và bệnh nhân ngoại trú, được khấu trừ vào chi phiếu An sinh Xã hội hàng tháng của một người. Số tiền bạn phải trả có liên quan đến thu nhập của bạn. Nếu tổng thu nhập được điều chỉnh đã sửa đổi (MAGI) của bạn cao hơn một số tiền nhất định, bạn có thể trả khoản được gọi là Số tiền Điều chỉnh Hàng tháng Liên quan đến Thu nhập (IRMAA).
Phí bảo hiểm hàng tháng đối với những cá nhân độc thân có thu nhập từ 88.000 đô la trở xuống và các cặp vợ chồng có thu nhập từ 176.000 đô la trở xuống là 148,50 đô la vào năm 2021. Đối với những người nộp thuế kiếm được nhiều tiền hơn, phí bảo hiểm có thể lên tới 504,90 đô la mỗi tháng.
Dưới đây là cái nhìn về ngưỡng thu nhập và phí bảo hiểm Phần B hàng tháng tương ứng:
Phí bảo hiểm Medicare Phần B Thu nhập hàng năm cho cá nhân Thu nhập hàng năm cho các cặp vợ chồng Phí bảo hiểm hàng tháng Phần B (2021) Lên đến $ 88,000 Lên đến $ 176,000 $ 148.50 $ 88,001- $ 111,000 $ 176,001- $ 222,000 $ 207.90 $ 111,001- $ 138,000 $ 222,001- $ 276,000 $ 297 $ 138,001- $ 165,000 $ 276.001- $ 499,000 $ 386.10 $ 330,000 $ 386.10 $ 330,000 $ 386.10 $ 330.001- $ 749.999 $ 475,20 $ 500.000 trở lên $ 750.000 trở lên $ 504,90COLA hàng năm có thể đưa người thụ hưởng An sinh Xã hội vào nhóm thu nhập tiếp theo và dẫn đến phí bảo hiểm Phần B cao hơn. Ví dụ:một người duy nhất có thu nhập hưu trí hàng năm 110.000 đô la Mỹ bị khấu trừ 107,90 đô la từ quyền lợi An sinh xã hội của mình mỗi tháng cho Phần B. Nhưng sau khi nhận được khoản An sinh xã hội tăng 6% thông qua COLA của năm tới, người đó sẽ vượt quá ngưỡng thu nhập hiện tại của mình và trả $ 297 mỗi tháng phí bảo hiểm Phần B.
Trong khi đó, phí bảo hiểm đã tăng nhanh hơn mức tăng COLA trong những thập kỷ gần đây. Theo “Tác động của lạm phát đối với lợi ích an sinh xã hội” được xuất bản bởi Trung tâm nghiên cứu hưu trí tại Đại học Boston, phí bảo hiểm Phần B đã tăng trung bình hàng năm là 5,9% từ năm 2000 đến năm 2020. Gia tăng phúc lợi An sinh xã hội trung bình chỉ 2,2% mỗi năm trong thời gian cùng một khoảng thời gian.
Alicia H. Munnell và Patrick Hubbard viết:“Tác động của việc tăng phí bảo hiểm Phần B sẽ còn lớn hơn đối với những người có thu nhập cao, bởi vì phí bảo hiểm của họ chiếm một phần lớn hơn trong các quyền lợi An sinh Xã hội của họ”.
Giống như phí bảo hiểm Phần B, COLA của năm tới có thể có tác động đáng kể hơn đến cách đánh thuế các khoản phúc lợi An sinh Xã hội so với các năm trước. Theo luật liên bang hiện hành, những cá nhân có tổng thu nhập từ 25.000 đô la đến 34.000 đô la phải trả thuế thu nhập liên bang cho tối đa 50% phúc lợi An sinh xã hội của họ, trong khi những người có tổng thu nhập tổng hợp trên 34.000 đô la sẽ trả thuế thu nhập liên bang lên tới 85% lợi ích của họ. Trong khi đó, các cặp vợ chồng đã kết hôn phải trả thuế lên tới 50% tổng thu nhập tổng hợp của họ nếu nó nằm trong khoảng từ 32.000 đô la đến 44.000 đô la. Tối đa 85% quyền lợi phải chịu thuế nếu tổng thu nhập kết hợp của một cặp vợ chồng trên $ 44,000.
Tuy nhiên, Trung tâm Nghiên cứu Hưu trí lưu ý rằng các ngưỡng thu nhập này không tăng mỗi năm “theo tốc độ tăng lương hoặc giá cả”, khiến ngày càng nhiều người hưởng An sinh xã hội phải trả thuế cho các quyền lợi của họ.
“Thuế thu nhập cá nhân với các ngưỡng không được lập chỉ mục để đánh thuế lợi tức có nghĩa là tiền lương
tăng trưởng và lạm phát sẽ làm tăng một phần lợi ích An sinh xã hội đối với việc đánh thuế. Thuế tiếp tục làm giảm lợi ích ròng mà mọi người sẽ nhận được.
Giảm tổng thu nhập là một trong những chiến lược phổ biến nhất để bảo vệ các tài sản như quyền lợi An sinh Xã hội từ mức thuế suất cao hơn. Phân phối từ thiện đủ điều kiện từ IRA là một cách để thực hiện điều đó.
Khoản khấu trừ từ thiện đủ điều kiện hoặc QCD là tiền được chuyển trực tiếp từ IRA đến một tổ chức từ thiện. Khoản đóng góp không được coi là một phần thu nhập chịu thuế của bạn và có thể đáp ứng mức phân phối tối thiểu bắt buộc (RMD) của bạn. Ví dụ:một người nào đó được yêu cầu rút 20.000 đô la từ IRA của họ thay vào đó có thể chỉ cần chuyển tiền đến một tổ chức từ thiện đủ điều kiện, giảm hóa đơn thuế của họ.
Ryan Marshall, một nhà lập kế hoạch tài chính được chứng nhận và ủy thác đầu tư được công nhận tại Ela Financial ở New Jersey cho biết:“Sử dụng Phân phối Tối thiểu Bắt buộc (RMD) cho các tổ chức từ thiện là một cách tuyệt vời để giúp giảm thu nhập của khách hàng, đặc biệt là khi RMD phát triển. “Hầu hết khách hàng đã quyên góp cho các tổ chức từ thiện, vì vậy thay vì số tiền đến từ tài khoản séc hoặc tài khoản tiết kiệm của khách hàng, chúng tôi sử dụng RMD của IRA để tài trợ cho các khoản đóng góp từ thiện của họ.”
Ví dụ:ông lưu ý, nếu một khách hàng được yêu cầu rút 30.000 đô la từ IRA của cô ấy thấy mình vượt quá ngưỡng thu nhập Medicare 10.000 đô la, thì cô ấy có thể quyên góp từ thiện 10.000 đô la trực tiếp từ tài khoản hưu trí của mình và tránh phải trả phí bảo hiểm Phần B. cao hơn.
Marshall lưu ý:“Dù sao thì họ cũng đang quyên góp. “Vấn đề chỉ là họ đóng góp như thế nào và ở đâu.”
Khi giá hàng hóa và dịch vụ tiếp tục tăng, chính phủ liên bang sử dụng Điều chỉnh Chi phí Sinh hoạt hàng năm để đảm bảo các quyền lợi An sinh Xã hội có thể theo kịp. COLA của năm tới dự kiến sẽ là mức tăng lớn nhất trong nhiều thập kỷ (6,2%) và có thể dẫn đến các hóa đơn thuế lớn hơn và phí bảo hiểm Medicare Phần B cao hơn cho một số người thụ hưởng An sinh Xã hội. Giảm tổng thu nhập của bạn bằng cách quyên góp các khoản phân phối tối thiểu bắt buộc từ IRA cho tổ chức từ thiện có thể giúp giảm thiểu tác động tiêu cực tiềm ẩn của COLA lịch sử của năm tới.
Nguồn ảnh:iStock.com/mphillips007, iStock.com/pic_studio, iStock.com/katleho Seisa