IRA, hoặc tài khoản hưu trí cá nhân, có thể đã đóng một vai trò quan trọng trong kế hoạch hưu trí tổng thể của bạn. Tuy nhiên, điều bạn có thể không nhận ra về loại kế hoạch có lợi về thuế này là bạn có thể sử dụng nó để mua bất động sản và tăng thêm khoản tiết kiệm của mình. Hãy nói về những gì quá trình đó đòi hỏi, lý do tại sao IRA bất động sản đáng được xem xét và một số cạm bẫy quan trọng cần lưu ý. Cân nhắc làm việc với cố vấn tài chính nếu bạn muốn khám phá đầu tư vào bất động sản.
IRA là một tài khoản tài chính được thiết kế để giúp bạn tiết kiệm cho việc nghỉ hưu theo cách có lợi về thuế. Bạn có thể tìm thấy những tài khoản này được cung cấp bởi nhiều tổ chức tài chính và công ty môi giới khác nhau, mang đến nhiều cơ hội đầu tư. Không giống như kế hoạch 401 (k), IRA không cần phải ràng buộc với người sử dụng lao động.
IRS đặt ra giới hạn hàng năm mỗi năm, quy định số tiền có thể đóng góp cho IRA của bạn. Đối với năm 2021, giới hạn này là 6.000 đô la (7.000 đô la cho người tham gia từ 50 tuổi trở lên) hoặc thu nhập chịu thuế hàng năm của bạn - tùy theo mức nào nhỏ hơn.
Tùy thuộc vào tình huống của bạn, có ba IRA khác nhau để lựa chọn:IRA truyền thống, Roth IRA và IRA CD. Mỗi loại cung cấp cho chủ sở hữu những lợi ích khác nhau, chẳng hạn như có thể tiết kiệm và đầu tư tiền miễn thuế hoặc được hoãn thuế.
Tiền được giữ trong IRA có thể được đưa vào hoạt động trong một loạt các khoản đầu tư, bao gồm quỹ tương hỗ, quỹ ngày mục tiêu, quỹ giao dịch trao đổi (ETF), cổ phiếu riêng lẻ, trái phiếu và thậm chí cả chứng chỉ tiền gửi (CD). Sự tăng trưởng của các khoản đầu tư đó có thể được giữ trong IRA cho đến tuổi nghỉ hưu, khi khoản tiền đó có thể được rút miễn thuế hoặc theo thuế suất hiện tại của bạn, tùy thuộc vào loại IRA bạn có.
Như đã đề cập, bạn có thể sử dụng IRA của mình để đầu tư vào một số quỹ, cổ phiếu và trái phiếu khác nhau. Tuy nhiên, nếu bạn thực sự muốn đa dạng hóa danh mục đầu tư hưu trí của mình cho tương lai, bạn cũng có thể muốn xem xét đầu tư khoản tiết kiệm IRA của mình vào bất động sản.
Điều đầu tiên bạn cần làm là mở và bắt đầu tài trợ cho IRA tự định hướng. Các tài khoản này, được cung cấp bởi các tổ chức tài chính chọn lọc, cho phép các khoản đầu tư thay thế cho khoản tiết kiệm hưu trí của bạn. Không phải tất cả các ngân hàng và công ty môi giới đều cung cấp IRA tự định hướng, vì vậy bạn có thể cần phải mua sắm xung quanh. Cũng cần lưu ý rằng khi mua bất động sản, IRA tự định hướng, IRA của bạn sẽ sở hữu tài sản đó… chứ không phải bạn. Do đó, cần phải có sự phân chia rất rõ ràng giữa các hành động của bạn và quỹ cá nhân của bạn và những khoản tiền thuộc IRA của bạn.
Một trong những điểm khác biệt lớn nhất giữa IRA tự định hướng và IRA truyền thống hoặc Roth là tài khoản tự định hướng được quản lý bởi người giám sát. Người giám sát dựa trên phí này sẽ tạo điều kiện thuận lợi cho tất cả các giao dịch liên quan đến IRA mới của bạn, đảm bảo rằng tất cả các quy định IRS được tuân thủ và báo cáo tài chính thích hợp được hoàn thành. Nếu các quy tắc này không được tuân thủ chính xác, bạn có thể thấy IRA của mình bị loại. Điều đó sẽ gây bất lợi cho khoản tiết kiệm hưu trí trong tương lai của bạn và cũng có thể gây ra sự kiện chịu thuế cho các khoản tiền của bạn.
Mặc dù người giám sát của bạn sẽ quản lý khía cạnh kỹ thuật của các khoản đầu tư IRA bất động sản của bạn, nhưng họ sẽ không đóng vai trò cố vấn tài chính hoặc hướng dẫn bạn trong các quyết định đầu tư.
Bất kỳ tài sản nào bạn chọn mua với IRA bất động sản của mình sẽ cần phải là bất động sản đầu tư. Điều này có nghĩa rằng nó không thể là một nơi nghỉ ngơi trong kỳ nghỉ cho gia đình bạn, ngôi nhà thứ hai hoặc thậm chí là tài sản cho cha mẹ bạn. Việc sử dụng không đúng cách tài sản IRA bất động sản của bạn có thể gây ra những tác động nghiêm trọng về tài chính. Để tránh những điều này, hãy đảm bảo rằng khoản đầu tư sẽ không được sử dụng bởi bất kỳ cá nhân “bị loại” nào. Theo IRS, điều này bao gồm vợ / chồng, cha mẹ / ông bà, anh chị em, người đồng sở hữu tài sản và nhiều thành viên khác trong đại gia đình của bạn, chẳng hạn như những người thuộc “dòng dõi” (con, cháu, chắt và gia đình của họ).
Trên thực tế, việc mua bất động sản bằng IRA của bạn có thể hơi khó khăn. Hãy nhớ cách chúng tôi đã đề cập rằng IRA tự định hướng của bạn sẽ sở hữu tài sản thay vì bạn? Vì lý do này, IRA của bạn có thể gặp khó khăn khi được chấp thuận cho một khoản vay thế chấp để mua bất động sản đầu tư của bạn. Do đó, nhiều nhà đầu tư chọn chỉ đơn giản là mua toàn bộ tài sản đó. Tùy thuộc vào số dư IRA của bạn, điều này có thể giới hạn các tùy chọn bất động sản đầu tư của bạn.
Bất động sản đầu tư của bạn sẽ có thuế, chi phí bảo trì và quản lý theo thời gian. Tuy nhiên, IRA của bạn cần phải bao gồm những điều này, vì về mặt kỹ thuật, IRA sở hữu bất động sản… không phải bạn. Điều này có thể vừa tốt vừa xấu.
Có thể rất tuyệt nếu bạn không phải tự trang trải những chi phí này trực tiếp từ tiền túi của mình. Nó cũng có thể gây ra vấn đề nếu tài sản của bạn phải chịu một khoản chi phí rất lớn (nghĩ rằng mái nhà mới, sửa chữa nền móng, v.v.) và bạn không có đủ IRA của mình để trang trải những chi phí đó. Trong trường hợp đó, bạn sẽ cần phải đóng góp thêm quỹ - nhưng nếu bạn đóng góp nhiều hơn giới hạn hàng năm của IRS, bạn cũng sẽ phải chịu phạt.
Ngoài ra, đừng quên rằng mỗi đô la rút từ IRA của bạn trước khi nghỉ hưu là một đô la sẽ không tăng theo thời gian. Tùy thuộc vào số tiền cần được rút và thời điểm, điều này chắc chắn có thể ảnh hưởng đến khoản tiết kiệm hưu trí của bạn.
Bởi vì IRA của bạn sở hữu tài sản của bạn, IRA của bạn cũng sẽ được hưởng lợi từ bất kỳ sự tăng trưởng nào. Điều này có nghĩa là cuối cùng khi bạn bán bất động sản của mình, lợi nhuận thu được sẽ được gửi vào IRA của bạn. Đây có thể là một cách tuyệt vời để tăng khoản tiết kiệm hưu trí của bạn mà không phải chịu các tác động về thuế giống như việc bạn tự mua và bán.
IRA bất động sản có một số yêu cầu rất quan trọng, bên cạnh những yêu cầu đã đề cập ở trên. Đối với một, bạn sẽ cần mở IRA tự định hướng. Roth điển hình hoặc IRA truyền thống của bạn sẽ không hoạt động ở đây; thay vào đó, bạn sẽ cần phải mở một tài khoản tự định hướng với một người giám sát. Ngoài ra, bất động sản của bạn không thể được sử dụng bởi bất kỳ cá nhân không đủ tư cách nào. Nếu tài sản của bạn được các cá nhân thân cận của bạn dành cho hoặc sử dụng, bạn có thể loại tài khoản của mình và kích hoạt một số loại thuế nhất định. Những cá nhân không đủ tiêu chuẩn này bao gồm gia đình trực hệ, vợ / chồng, cha mẹ và ông bà của bạn hoặc những chủ sở hữu phần lớn khác trong tài sản.
Cuối cùng, IRA của bạn sẽ cần quản lý toàn bộ tài sản. IRA bất động sản của bạn về mặt kỹ thuật sở hữu tài sản, vì vậy nó cũng sẽ cần quản lý tài sản đó. Điều này có nghĩa là bạn sẽ cần trang trải chi phí bằng quỹ IRA - không phải tài khoản tiết kiệm hoặc tiền từ các tài khoản khác.
Vì về mặt kỹ thuật, bạn không sở hữu bất động sản được mua thông qua IRA bất động sản của mình, bạn cũng không nhận được lợi ích về thuế của bất động sản đó.
Không giống như bất động sản thuộc sở hữu tư nhân, bạn không đủ điều kiện để được khấu trừ thuế trên IRA bất động sản của mình. Các khoản khấu trừ thuế tài sản, chi phí hợp lệ hoặc khấu hao không được phép đối với thuế của bạn. Bạn cũng không thể khấu trừ lãi thế chấp; tuy nhiên, vì hầu hết các nhà đầu tư sẽ mua tài sản do IRA nắm giữ của họ ngay lập tức (mà không cần sử dụng khoản vay thế chấp), đây thường là một điểm tranh luận.
Như đã nói, vẫn có các lợi ích thuế IRA thông thường được áp dụng. Các khoản đóng góp hoặc rút tiền của bạn sẽ được hoãn thuế hoặc có thể được miễn thuế, tùy thuộc vào cấu trúc IRA của bạn.
Bạn đang suy nghĩ về việc mua bất động sản với IRA? Có một số lý do tuyệt vời để xem xét nó.
Tiết kiệm đầy đủ để nghỉ hưu thường yêu cầu phương pháp tiếp cận nhiều tầng. Mua bất động sản với IRA là một trong những lựa chọn cần xem xét, cho phép bạn không chỉ đa dạng hóa danh mục đầu tư hưu trí của mình mà còn khuyến khích tăng trưởng mạnh hơn nữa số tiền tiết kiệm của bạn. Tuy nhiên, cách tiếp cận này không dành cho tất cả mọi người, vì có một số lưu ý tài chính rất quan trọng cần lưu ý. Nếu bạn không chắc chắn liệu việc mua bất động sản với IRA có phù hợp với bạn hay không - hoặc làm thế nào để thực hiện điều đó đúng cách - hãy tham khảo ý kiến của cố vấn tài chính.
Tín dụng hình ảnh:© iStock.com / FG Trade, © iStock.com / ferrantraite, © iStock.com / Morsa Images