Nhân viên của bang Illinois có thể đủ điều kiện tham gia vào hệ thống hưu trí của bang. Hệ thống hưu trí là một kế hoạch lương hưu mà một nhà nước sử dụng để giúp các công chức tiết kiệm cho việc nghỉ hưu. Công nhân viên chức trở thành thành viên trong hệ thống và sau đó phải đóng góp một số tiền lương nhất định của họ. Những khoản đóng góp đó tăng lên để trang trải các khoản trợ cấp hưu trí của nhân viên. Mỗi bang có ít nhất một hệ thống hưu trí, nhưng chúng khác nhau về cả quy mô và phạm vi. Illinois có Hệ thống Hưu trí Tiểu bang (SRS) của Illinois. Tiếp tục đọc để tìm hiểu thêm về cách thức hoạt động của SRS và đối tượng chi trả. Nếu bạn muốn được trợ giúp thực tế hơn trong việc lập kế hoạch nghỉ hưu của riêng mình, hãy xem công cụ đối sánh cố vấn tài chính miễn phí của SmartAsset, công cụ này có thể nhanh chóng kết nối bạn với cố vấn tài chính gần bạn.
SRS là hệ thống hưu trí của Illinois. Tuy nhiên, nó chia nhỏ hơn thành ba hệ thống hưu trí nhỏ hơn. Mỗi hệ thống bao gồm nhân viên trong các ngành nghề cụ thể, nhưng tất cả chúng đều hoạt động tương tự nhau.
Trước hết, chúng đều là những kế hoạch đóng góp đã được xác định. Điều này đơn giản có nghĩa là nhân viên đóng góp một số tiền lương của họ vào hệ thống. Số tiền đó đi vào quỹ và được đầu tư. Mục đích là để các khoản đóng góp tăng trưởng đủ để khi một nhân viên nghỉ hưu, quỹ có đủ để nhân viên đó có thể nhận trợ cấp hưu trí suốt đời. (Điều này hoạt động tương tự như An sinh xã hội.) Nhóm quản lý toàn bộ hệ thống hưu trí là Ban quản trị SRS.
Tất cả các khoản đóng góp của nhân viên đều là tiền trước thuế. Nhân viên không phải trả thuế thu nhập cho đến khi họ rút tiền khỏi hệ thống hoặc cho đến khi họ nhận được tiền dưới dạng trợ cấp hưu trí. Dưới đây là thông tin thêm về cách chính phủ tiểu bang và liên bang đánh thuế khoản tiền này.
Như đã đề cập, SRS chia thành nhiều hệ thống theo nghề nghiệp cụ thể. Bảng sau chia nhỏ ba hệ thống nhỏ hơn.
Hệ thống Hưu trí Illinois Tên chi tiết Hệ thống Hưu trí của Nhân viên Tiểu bang (SERS) Bao gồm phần lớn nhân viên của tiểu bang, bao gồm giáo viên, cảnh sát và lính cứu hỏa. Hệ thống Hưu trí Thẩm phán (JRS) Bao gồm các thẩm phán và các thẩm phán liên kết của bất kỳ tòa án nào Hệ thống Hưu trí của Đại hội đồng (GARS) Dành cho Đại hội đồng và các quan chức tiểu bang của ngành hành pháp được người dân Illinois bầu chọn 
Hệ thống hưu trí của nhân viên nhà nước - Khi bạn được thuê, bạn sẽ phục vụ trong thời gian đủ điều kiện sáu tháng. Sau khoảng thời gian này, bạn trở thành thành viên của SERS và bạn cũng phải bắt đầu đóng góp phần trăm lương của mình cho hệ thống. Số tiền bạn đóng góp sẽ tùy thuộc vào việc tiểu bang có coi nghề nghiệp của bạn là “rủi ro cao” hay không và bạn có nộp tiền vào An sinh xã hội hay không.
Các nhân viên có nguy cơ cao bao gồm cảnh sát tiểu bang, nhân viên cứu hỏa và nhân viên an ninh của Bộ cải chính hoặc tư pháp vị thành niên.
Các thành viên thường xuyên trả SS sẽ đóng góp 4% tiền lương của họ cho SRS. Các thành viên không có An sinh Xã hội sẽ trả 8% tiền lương của họ. Nếu bạn là nhân viên có rủi ro cao, mức đóng góp của bạn là 8,5% hoặc 12,5% nếu bạn có trả An sinh xã hội hay không, tương ứng.
Khi tính toán các khoản trợ cấp hưu trí hàng tháng của bạn, có một số yếu tố cần xem xét. Trước hết, có hai cấp độ thành viên. Bậc 1 dành cho những thành viên đã tham gia trước năm 2011. Bậc 2 dành cho những thành viên đã tham gia từ năm 2011 trở lên. Bạn đang ở cấp nào sẽ xác định bạn cần bao nhiêu tuổi và bạn cần có bao nhiêu năm tín dụng dịch vụ để nghỉ hưu. Tín dụng dịch vụ chỉ đơn giản là thước đo thời gian bạn đã làm việc ở vị trí SERS.
Các thành viên cấp 1 có thể nghỉ hưu với đầy đủ quyền lợi hưu trí khi họ 60 tuổi nếu họ có ít nhất tám năm tín dụng dịch vụ. Họ có thể nghỉ hưu trong độ tuổi từ 55 đến 60 với 25-30 năm tín dụng dịch vụ. Lưu ý duy nhất ở đây là số tiền trợ cấp của bạn sẽ giảm 0,5% cho mỗi tháng bạn dưới 60 tuổi.
Các thành viên cấp 2 cần làm việc lâu hơn một chút và hoàn thành nhiều năm tín dụng dịch vụ hơn. Đối với thành viên Cấp 2 nghỉ hưu với đầy đủ quyền lợi, họ sẽ cần phải đợi đến 62 tuổi và có ít nhất 10 năm tín dụng phục vụ. Đồng thời, lương hưu của thành viên sẽ giảm 0,5% cho mỗi tháng dưới 67 tuổi mà thành viên đó nộp đơn xin nghỉ hưu. Nếu bạn đợi cho đến khi bạn 67 tuổi trở lên, quyền lợi của bạn sẽ tăng thêm 3%.
Quyền lợi hưu trí thường xuyên tối đa cho các thành viên SERS là 75% mức bồi thường trung bình cuối cùng. Mức lương trung bình cuối cùng là mức lương trung bình của 48 tháng liên tục cao nhất trong 120 tháng làm việc gần nhất. Các thành viên SERS ở các vị trí rủi ro cao có thể nhận được khoản trợ cấp hưu trí trị giá tới 80% mức bồi thường trung bình cuối cùng.
Hệ thống hưu trí thẩm phán (JRS) - JRS bao gồm các thẩm phán và các thẩm phán liên kết của bất kỳ tòa án nào. Nó cũng bao gồm giám đốc Văn phòng Tòa án Illinois nếu giám đốc trước đây là thành viên của JRS với tư cách là thẩm phán.
Các thành viên của JRS có thể mong đợi trả 8,5% tiền lương của họ vào hệ thống. Độ tuổi sớm nhất mà thẩm phán có thể nghỉ hưu với đầy đủ quyền lợi là 55. Số tiền trợ cấp hưu trí của bạn sẽ phụ thuộc vào số năm tín dụng phục vụ bạn có và mức lương của bạn. Lợi ích tối đa bạn có thể nhận được là 85% mức lương cuối cùng của bạn.
Hệ thống Hưu trí Đại hội đồng (GARS) - Hệ thống này bao gồm các quan chức được bầu đã từng phục vụ trong chi nhánh hành pháp hoặc Đại hội đồng của Illinois. Các thành viên của GARS có thể dự đoán rằng 11,5% của mỗi khoản lương sẽ được chuyển đến hệ thống. Đây là tỷ lệ đóng góp cao nhất trong tất cả các hệ thống hưu trí, nhưng các thành viên GARS có khả năng nghỉ hưu sớm hơn so với các thành viên trong các hệ thống khác.
Tuổi nghỉ hưu là 55 với tám năm tín dụng dịch vụ hoặc 62 tuổi với bốn năm tín dụng dịch vụ. Số tiền trợ cấp hưu trí sẽ phụ thuộc vào mức lương cuối cùng và số năm làm việc của hội viên. Lợi ích tối đa là 85% lương cuối cùng của bạn.
Liên bang
Như đã đề cập ở trên, các khoản đóng góp mà bạn thực hiện cho SERS là tiền thuế. Thuế được hoãn lại cho đến khi bạn rút tiền (cho dù đó là trong hoặc trước khi nghỉ hưu). Vì vậy, mặc dù bạn không trả thuế thu nhập khi kiếm được tiền, bạn vẫn cần phải trả những khoản thuế đó.
Chính phủ liên bang thu thuế thu nhập đối với tất cả thu nhập từ lương hưu của bạn. Khi bạn nhận được khoản tiền đó dưới dạng trợ cấp khi nghỉ hưu, bạn có thể có tùy chọn để IRS khấu trừ thuế thu nhập. Tùy chọn này là dễ nhất cho bạn nhưng có thể dẫn đến việc giữ lại IRS nhiều hơn mức cần thiết. Nếu điều đó xảy ra, bạn sẽ nhận được tiền hoàn thuế vào mùa thuế tới.
Nếu bạn muốn kiểm soát nhiều hơn số tiền bạn phải nộp thuế, bạn có thể thực hiện các khoản thanh toán thuế ước tính. Đây là những khoản thuế mà bạn phải trả hàng quý dựa trên thu nhập của bạn trong suốt cả năm.
Cũng cần lưu ý rằng bạn có thể cần phải chuyển tiền khỏi SRS trước khi nghỉ hưu. Nếu điều này xảy ra, hãy xem xét thực hiện chuyển đổi. Điều này chỉ đơn giản là khi bạn chuyển tiền từ tài khoản hưu trí này sang tài khoản hưu trí khác Trong trường hợp này, bạn có thể muốn chuyển vào tài khoản hưu trí 401 (k) hoặc cá nhân (IRA). Cả hai đều là tài khoản hoãn thuế và cho phép bạn duy trì trạng thái hoãn thuế cho số tiền của mình.
Nếu bạn chuyển tiền vào các loại tài khoản hưu trí khác, bạn có thể phải trả thuế khi chuyển tiền. Ví dụ:Roth IRA không thu tiền trước thuế. Các khoản đóng góp của Roth IRA đã được xóa bỏ thuế thu nhập. Vì vậy, nếu bạn chuyển tiền trước thuế vào tài khoản này, bạn sẽ cần phải thanh toán ngay lập tức. Điều này có thể để lại cho bạn một hóa đơn kếch xù.
Tiểu bang
Như bạn sẽ thấy trên trang thân thiện với người hưu trí Illinois của chúng tôi, tiểu bang là một nơi rất thân thiện đối với những người về hưu. Illinois không yêu cầu bạn phải trả thuế thu nhập cho bất kỳ khoản thu nhập hưu trí nào. Điều đó bao gồm phúc lợi An sinh xã hội, phúc lợi SERS và bất kỳ thu nhập IRA hoặc 401 (k) nào mà bạn có thể có.
Chỉ cần lưu ý rằng các loại thuế khác ở Illinois có thể khá cao. Tiểu bang có một trong những mức thuế tài sản hiệu quả cao nhất trong cả nước. Thuế bán hàng cũng cao.
SRS có khoảng 85.300 người tham gia vào năm 2017. Con số đó đã giảm dần trong vài năm qua. SRS đã trả các khoản phúc lợi hơn 3,2 tỷ đô la vào năm 2017 và số tiền phúc lợi đó tăng lên so với năm 2016. Các khoản phúc lợi được trả cũng tăng từ năm 2015 đến năm 2016.
Trong khi hệ thống tiếp tục trả nhiều quyền lợi hơn, nó đang phải vật lộn để trang trải trách nhiệm pháp lý đó. Trong năm 2017, hệ thống đã được tài trợ 33,44%. Điều đó có nghĩa là nó chỉ đủ để trang trải khoảng một phần ba lợi ích mà nó đang trả cho các thành viên. Đó là 32,9 tỷ đô la ngắn hạn. Theo báo cáo thường niên của chính mình, “Hệ thống đang bị thiếu vốn đáng kể - làm dấy lên lo ngại về khả năng thanh toán tài chính trong tương lai, nếu có một sự suy thoái đáng kể của thị trường.”
Nguồn ảnh:© iStock.com / DGLimages, © iStock.com / IrisImages, © iStock.com / xavierarnau