Mặc dù quỹ hưu trí của Michigan chỉ là quỹ lớn thứ 18 ở Hoa Kỳ, nhưng điều đó không ngăn cản nó cung cấp cho nhân viên của mình một loạt các kế hoạch nghỉ hưu để lựa chọn. Văn phòng Dịch vụ Hưu trí (ORS) của tiểu bang Michigan quản lý nhiều chương trình hưu trí phục vụ những nhân viên đủ điều kiện. Chúng bao gồm kế hoạch lợi ích được xác định (DB) đóng, kế hoạch DB mở, kế hoạch đóng góp xác định (DC), kế hoạch kết hợp và kế hoạch trả chậm. Khi nói đến tài trợ, nguồn vốn kế hoạch DB của hệ thống đến từ cả đóng góp của thành viên và người sử dụng lao động cũng như thu nhập đầu tư. Tuy nhiên, tất cả các chương trình đều đi kèm với quyền lợi tử vong và tàn tật, bảo hiểm nhân thọ và sức khỏe và bảo hiểm chăm sóc dài hạn. Nếu bạn không muốn một mình điều hướng sự phức tạp của hệ thống hưu trí Michigan, hãy cân nhắc sử dụng công cụ đối sánh cố vấn của SmartAsset để kết hợp với cố vấn tài chính.
Michigan cung cấp một loạt các hệ thống hưu trí cho nhân viên công của mình. Cụ thể, bang cung cấp 11 chương trình khác nhau. Các điều kiện tiên quyết cho mỗi điều kiện khác nhau. Tuy nhiên, một trong những ưu điểm chính của hệ thống thuế của tiểu bang là nó không đánh thuế An sinh xã hội. Hơn nữa, các hệ thống khác nhau đòi hỏi các yêu cầu về vị trí và tính đủ điều kiện khác nhau. Vì vậy, bạn sẽ muốn chú ý đến chi tiết của từng loại.
55 tuổi trở lên; và đã phục vụ tối thiểu 19 năm, 6 tháng và 1 ngày phục vụ Vệ binh Quốc gia tại ngũ trong Lực lượng Phòng vệ Tiểu bang và Lực lượng Vệ binh Quốc gia Michigan.
Kế hoạch Hệ thống Hưu trí Michigan Chức danh Nhân viên Đủ điều kiện Nhân viên Trường Công lập Hệ thống Hưu trí:Kế hoạch Phúc lợi Xác định (DB) - Những nhân viên lần đầu tiên làm việc cho một trường công lập Michigan trước ngày 1 tháng 7 năm 2010.
-Những nhân viên lần đầu tiên làm việc cho một trường công lập Michigan vào hoặc sau ngày 4 tháng 9 năm 2012 và đã chọn kế hoạch DC.
-Những nhân viên bắt đầu đi làm tại trường công Michigan theo kế hoạch DB và chuyển sang kế hoạch DC theo cải cách (P.A. 300) năm 2012.
-Những nhân viên lần đầu tiên làm việc cho một trường công lập Michigan vào hoặc sau ngày 1 tháng 2 năm 2018 và không chọn Chương trình Pension Plus 2.
Hệ thống nghỉ hưu cho nhân viên trường công lập:Kế hoạch phúc lợi được xác định (DB) - Nhân viên đủ điều kiện cho chương trình này nhận được cả quyền lợi về sức khỏe và khuyết tật. Được cung cấp theo kế hoạch DB cũng là hai kế hoạch bổ sung:Kế hoạch Đầu tư Thành viên (MIP) và Kế hoạch Cơ bản.
Hệ thống hưu trí cho nhân viên trường công lập:Gói lương hưu - Về cơ bản, chương trình Pension Plus cung cấp cả chương trình DB và DC cho những nhân viên đáp ứng các yêu cầu về tính đủ điều kiện. Mặc dù cuối cùng bạn có đủ điều kiện tham gia kế hoạch hay không, nhưng chủ nhân của bạn cũng có đóng góp cho kế hoạch đó hay không.
Hệ thống hưu trí cho nhân viên trường công lập:Kế hoạch Pension Plus 2 - Kế hoạch Pension Plus 2 cũng kết hợp thu nhập hưu trí với tài khoản đầu tư hưu trí. Ngoài ra, chương trình cung cấp cho nhân viên đủ điều kiện trợ cấp tàn tật và tử vong. Một trong những yếu tố chính giúp phân biệt chương trình này với chương trình Pension plus là các yêu cầu về tính đủ điều kiện của chương trình.
Hệ thống Hưu trí cho Nhân viên Trường Công lập:Kế hoạch Đóng góp Xác định (DC) - Điều quan trọng cần lưu ý là những lợi ích đi kèm với gói cụ thể này. Trong số đó có tài khoản đầu tư 401 (k) và 457 cũng như Quỹ chăm sóc sức khỏe cá nhân.
Hệ thống hưu trí của nhân viên nhà nước:Kế hoạch phúc lợi được xác định (DB) - Được cung cấp theo kế hoạch DB cũng là các kế hoạch DB Classified, DB 30 và DB / DC Blend. Các thành viên đủ điều kiện làm việc cho Bang Michigan hoặc một trong những “cơ quan phi tập trung”. Ngoài ra, mặc dù thẩm phán, nhân viên trường công lập, nhà lập pháp tiểu bang và cảnh sát tiểu bang cũng làm việc dưới tiểu bang, nhưng tất cả họ đều có hệ thống hưu trí riêng biệt.
Hệ thống Hưu trí của Nhân viên Nhà nước:Kế hoạch Đóng góp Xác định (DC) - Chương trình Michigan’s DC cung cấp cho nhân viên đủ điều kiện lựa chọn giữa các kế hoạch tiết kiệm hưu trí 401 (k) và 457 (b). Trang web cũng có phần “Tài nguyên kế hoạch” toàn diện giúp người dùng phân biệt giữa các dịch vụ được cung cấp bởi mỗi hệ thống.
Hệ thống Hưu trí của Cảnh sát Tiểu bang:Kế hoạch Phúc lợi Xác định (DB) - Với Hệ thống Hưu trí của Cảnh sát Tiểu bang Michigan cũng có hai loại kế hoạch hưu trí:Kế hoạch DB và kế hoạch Pension Plus. Tính đến tháng 9 năm 2016, hệ thống đã bao phủ 3.018 người thụ hưởng và người về hưu và 1.688 khách hàng đang hoạt động.
Hệ thống Hưu trí của Cảnh sát Tiểu bang:Chương trình Pension Plus - Chương trình Pension Plus cũng hoạt động như một thành phần của Hệ thống Hưu trí của Cảnh sát Tiểu bang. Ngoài ra, nó đi kèm với hai thành phần con:Thành phần Hưu trí và Thành phần Tiết kiệm. Hợp phần Hưu trí đảm bảo nhân viên đủ điều kiện được hưởng lương hưu suốt đời nếu họ đáp ứng các yêu cầu về tuổi tác và dịch vụ. Tuy nhiên, Hợp phần Tiết kiệm đăng ký các thành viên vào một tài khoản tiết kiệm được hoãn thuế để họ có thể tích lũy khoản tiết kiệm hưu trí của mình.
Hệ thống hưu trí thẩm phán:Kế hoạch lợi ích xác định (DB) - Hoạt động như thành phần đầu tiên của Hệ thống Hưu trí Thẩm phán, kế hoạch DB phục vụ các nhân viên tư pháp được thuê trước ngày 31 tháng 3 năm 1997. Ngoài ra, kế hoạch cung cấp tiền trợ cấp khuyết tật cho những người bị khuyết tật về tinh thần hoặc thể chất khi phục vụ trong văn phòng tư pháp.
Hệ thống hưu trí thẩm phán:Kế hoạch đóng góp xác định (DC) - Kế hoạch DC khác với thành phần trước đó chủ yếu ở các ngày bổ nhiệm cần thiết để một thẩm phán được coi là đủ điều kiện. Nói cách khác, các thẩm phán cho kế hoạch DB đủ điều kiện nếu được thuê trước ngày 31 tháng 3 năm 1997. Tuy nhiên, các nhân viên tư pháp cho kế hoạch DC có thể trở thành thành viên nếu họ được thuê vào hoặc sau ngày đó.
Điều khoản hưu trí trong quân đội - Ngoài các yêu cầu dịch vụ được liệt kê trước đó trong biểu đồ, chương trình cung cấp cho các thành viên khoản bồi thường hàng năm là 600 đô la. Các thành viên có thể đảm bảo bồi thường bắt đầu từ 55 tuổi hoặc vào ngày đơn đăng ký có hiệu lực. Cụ thể, quyền lợi hưu trí chỉ đến sau khi cá nhân nộp đơn đăng ký bằng văn bản (Đơn xin nghỉ hưu R0941D).
Số tiền bạn đóng góp vào chương trình lương hưu của mình được ưu đãi về thuế. Do đó, bạn có thể hưởng lợi đầy đủ từ một tài khoản bỏ qua tất cả các loại thuế. Tuy nhiên, bạn phải trả thuế thu nhập liên bang cho bất kỳ khoản thanh toán hoặc phân phối nào bạn nhận được từ lương hưu của mình. Yêu cầu về thuế này có thể được đáp ứng thông qua hai cách:bạn có thể khấu trừ các khoản thuế này từ mỗi séc hoặc bạn có thể thực hiện một khoản thanh toán thuế ước tính.
Đối với tùy chọn thuế ước tính, bạn sẽ phải tính toán và thanh toán chúng hàng quý. Bạn cũng có thể thuê một chuyên gia để giúp ước tính thuế. Mặt khác, việc khấu lưu có thể làm giảm số tiền bạn phải nộp thuế vào cuối năm. Ngoài ra, điều quan trọng cần nhớ là các yếu tố, như miễn trừ, cuối cùng ảnh hưởng đến số tiền được giữ lại từ mỗi séc.
Hơn nữa, điều quan trọng cần lưu ý là một số kế hoạch nghỉ hưu bao gồm chuyển nhượng. Chuyển khoản về cơ bản giúp bạn thanh toán thuế liên bang cho chương trình lương hưu của bạn. Nói cách khác, bạn sẽ không phải trả thuế cho các khoản phân phối của mình nếu bạn chuyển sang một tài khoản hưu trí đủ điều kiện thay thế. Tuy nhiên, bạn sẽ cần phải trả thuế thu nhập nếu bạn chọn thực hiện bất kỳ khoản rút nào đối với số tiền bạn đã chuyển. Tuy nhiên, Roth IRA hoạt động như tài khoản sau thuế, vì vậy bạn sẽ phải trả trước thuế của mình.
Michigan là một trong những tiểu bang thân thiện với thuế nhất cho những người về hưu. Điều này chủ yếu là do nó không đánh thuế An sinh xã hội và cung cấp các khoản khấu trừ cho các hình thức thu nhập hưu trí khác. Ngoài ra, các khoản khấu trừ này dành cho tài khoản đầu tư hưu trí và tiền lương hưu. Tuy nhiên, các khoản khấu trừ mà một người về hưu có thể nhận được tùy thuộc vào độ tuổi của họ.
Ví dụ:nếu bạn 80 tuổi với thu nhập 401 (k) hàng năm là 25.000 đô la và ít nhất 10.000 đô la từ lương hưu, bạn có thể yêu cầu khấu trừ thu nhập kết hợp đó.
Với giá trị ước tính là 74 tỷ đô la, Michigan’s ORS cung cấp một trong những hệ thống lương hưu công có lợi nhất ở Hoa Kỳ. Ngoài ra, nó phục vụ hơn 530.000 khách hàng, tất cả đều là nhân viên, thẩm phán, cảnh sát bang hoặc thành viên Vệ binh Quốc gia. Trong số đó, 227.000 đang hoạt động và 281.500 đã nghỉ hưu. Hơn nữa, ORS của Michigan đại diện cho một trong số 14 người trưởng thành ở Michigan.
Ngoài việc miễn thuế An sinh xã hội, ORS của Michigan cũng đã đạt được một số thành tựu đáng chú ý. Vào năm 2017, nó đã giành được Giải thưởng Tiêu chuẩn 2017 từ Chương trình Tiêu chuẩn của Hội đồng Điều phối Hưu trí Công (PPCC) cho cả những nỗ lực quản lý và tài trợ của nó. Nó cũng nhận được một giải thưởng khác, trong cùng năm, cho hiệu suất của các kế hoạch DC của nó. Nhưng bên cạnh những lời khen ngợi, những người về hưu ở Michigan đã cải thiện đáng kể nền kinh tế của bang. Ví dụ:mỗi đô la được trả từ trợ cấp hưu trí đã hỗ trợ 1,42 đô la trong tổng hoạt động kinh tế của Michigan. Ngoài ra, mỗi đô la người đóng thuế Michigan đóng góp vào kế hoạch hưu trí của họ đã hỗ trợ 5,68 đô la trong tổng hoạt động kinh tế.
Nguồn ảnh:© iStock.com / pinkomelet, © iStock.com / SamEdwards, © iStock.com / SolomonCrowe