Nếu bạn đang bắt đầu một công việc mới, rất có thể bạn sẽ có lựa chọn tham gia một kế hoạch nghỉ hưu do nhà tuyển dụng tài trợ và nó có thể sẽ là một trong hai loại kế hoạch:a 403 (b) hoặc a 401 (k). Cả hai đều là kế hoạch đóng góp xác định. Nhân viên tham gia vào các kế hoạch chọn số tiền để đưa vào tài khoản của họ mỗi tháng và khoản thanh toán khi nghỉ hưu được xác định dựa trên số tiền họ tiết kiệm được trong suốt sự nghiệp của mình. Bài viết này sẽ xem xét cả hai kế hoạch, so sánh 403 (b) với 401 (k).
Mặc dù kế hoạch 401 (k) và kế hoạch 403 (b) giống nhau về nhiều mặt, có một vài điểm khác biệt chính mà bạn nên biết nếu bạn sắp bắt đầu một công việc mới khi một trong những kế hoạch này được cung cấp, đặc biệt nếu bạn đang đóng góp vào một loại kế hoạch sau khi đã tham gia vào một loại kế hoạch khác ở công ty trước đây.
Hãy bắt đầu bằng cách xem xét những điểm tương đồng giữa kế hoạch 401 (k) và kế hoạch 403 (b). Các công ty tài trợ cho cả hai loại kế hoạch hưu trí. Nhân viên tham gia chương trình này nếu họ muốn tiết kiệm để nghỉ hưu và công ty cũng có thể đề nghị phù hợp với mức đóng góp của nhân viên lên đến một giới hạn nhất định. Sau đó, tiền được đầu tư vào các phương tiện đầu tư như quỹ tương hỗ. Mục tiêu cuối cùng là thị trường (hy vọng) phát triển ổn định trong suốt sự nghiệp của bạn và bạn đã để dành một ổ trứng gọn gàng khi nghỉ hưu.
Nhân viên đóng góp tiền trước thuế trong cả kế hoạch 401 (k) và kế hoạch 403 (b). Khi một nhân viên cuối cùng nghỉ việc, họ phải trả thuế thu nhập cho khoản tiền đó khi nó được rút ra khỏi kế hoạch. Điều này có một số ý nghĩa:Đầu tiên, có nghĩa là bằng cách đóng góp vào một trong những kế hoạch nghỉ hưu này, bạn đang giảm thu nhập chịu thuế của mình ngay bây giờ. Thứ hai, nếu bạn dự kiến sẽ ở trong khung thuế thấp hơn khi nghỉ hưu, điều này có nghĩa là gánh nặng thuế đối với số tiền bạn đầu tư sẽ ít hơn so với mức nếu bạn đã nộp thuế khi kiếm được tiền.
Các quy tắc giống nhau về mức đóng góp tối đa chi phối cả hai loại kế hoạch. Số tiền tối đa bạn có thể đóng góp cho 401 (k) hoặc 403 (b) trong năm 2018 là 18.500 đô la. Điều này là tích lũy, vì vậy nếu bạn chuyển đổi công việc vào giữa năm, bạn có thể đóng góp tổng cộng 18.500 đô la cho tất cả các kế hoạch đóng góp xác định mà bạn có quyền truy cập trong một năm nhất định. Giới hạn đóng góp cho cả hai gói đều tăng thêm 6.000 đô la cho nhân viên trên 50 tuổi trong cả hai gói.
Cả hai loại gói này cũng cho phép rút tiền sớm, nhưng không phải là không bị phạt. Phí và tiền phạt được áp dụng cho những người muốn rút tiền từ một trong hai loại kế hoạch nghỉ hưu trước tuổi 59 1/2 (hoặc trong một số trường hợp là 55 tuổi).
Có một số khác biệt đáng chú ý giữa 403 (b) so với 401 (k). Quan trọng nhất là các loại hình công ty cung cấp hai kế hoạch. Các công ty vì lợi nhuận đưa ra các kế hoạch 401 (k). Hầu hết mọi người làm việc tại các công ty vì lợi nhuận, có nghĩa là phần lớn những người tham gia chương trình hưu trí sử dụng các tổ chức phi lợi nhuận 401 (k.) Và các tổ chức khu vực công, trong khi đó, sử dụng các kế hoạch 403 (b). Nếu bạn làm việc tại một tổ chức từ thiện hoặc tại một tổ chức chính phủ như trường học hoặc một cơ quan thành phố, bạn có thể có khả năng đầu tư thông qua 403 (b.)
Đạo luật Bảo mật Thu nhập Hưu trí của Nhân viên năm 1974 (ERISA) điều chỉnh tất cả các kế hoạch 401 (k). Một số kế hoạch 403 (b) tuân theo cùng một luật, nhưng không phải tất cả. Về cơ bản, nếu bạn làm việc tại một công ty tư nhân phi lợi nhuận như tổ chức từ thiện hoặc tổ chức tư vấn, kế hoạch của bạn phải tuân theo ERISA. Tuy nhiên, nếu bạn làm việc trong khu vực công như hệ thống trường học hoặc trường đại học công lập, kế hoạch của bạn không tuân theo các quy định của ERISA. ERISA bảo vệ những người tham gia kế hoạch và đảm bảo các quyền nhất định. Đảm bảo biết kế hoạch của bạn có tuân theo luật hay không.
Những người tham gia đã làm việc tại một tổ chức phi lợi nhuận hơn 15 năm có thể nhận thấy sự khác biệt khác giữa hai loại kế hoạch có lợi cho họ, đặc biệt nếu họ không có kế hoạch nghỉ hưu sớm trong sự nghiệp của mình. Nhân viên đã làm việc với công ty hơn 15 năm có thể đóng góp thêm vượt quá giới hạn đóng góp 403 (b). Một lưu ý:điều này chỉ liên quan đến một số kế hoạch 403 (b). Công ty hoặc thành phố tài trợ cho kế hoạch phải chọn cung cấp nó như một tính năng.
Nói chung, bạn không có sự lựa chọn giữa 401 (k) và 403 (b.) Loại công ty bạn làm việc xác định loại kế hoạch mà bạn có quyền truy cập. Tuy nhiên, cho dù bạn sử dụng cách nào, bạn sẽ nhận được trải nghiệm cơ bản giống nhau. Bạn sẽ chọn số tiền cần đóng góp từ mỗi phiếu lương. Tiền sẽ được chuyển vào tài khoản của bạn trước thuế và bạn phải trả thuế khi rút tiền về hưu. Có giới hạn về số tiền bạn có thể đóng góp với 401 (k) và 403 (b), và chủ lao động của bạn có thể phù hợp với phần trăm đóng góp của bạn. Sự khác biệt giữa hai loại kế hoạch thậm chí có thể không ảnh hưởng nhiều đến bạn, trừ khi bạn là một công nhân lớn tuổi.
Tiết kiệm cho hưu trí là điều quan trọng cho dù bạn có sử dụng gói nào đi nữa, vì vậy đừng quá lo lắng về việc bạn có quyền sử dụng loại gói nào - thay vào đó hãy tập trung vào việc tận dụng tối đa số tiền của bạn để chuẩn bị cho cuộc sống sau giờ làm việc.
Tín dụng hình ảnh:© iStock.com / PeopleImages, © iStock.com / Goldfinch4ever, © iStock.com / designer491