Nếu có một điều mà mọi người có thể đồng ý vào những ngày này, thì đó là việc học đại học đắt đỏ . (Nó có thể là duy nhất điều chúng tôi có thể đồng ý.) Vì vậy, nếu bạn đang mong đợi Junior đuổi theo bằng cấp đó và muốn giúp họ vươn lên, bạn sẽ muốn bắt đầu lập kế hoạch sớm. Đầu tư vào kế hoạch 529 có thể giúp bạn thực hiện những ước mơ đó. Bây giờ tôi biết bạn đang nghĩ gì, 5-2-cái gì?
Kế hoạch 529 (được đặt tên theo phần của mã IRS) là một tài khoản đầu tư cung cấp các khoản giảm thuế cho phép bạn dành tiền cho các chi phí giáo dục đủ tiêu chuẩn — hãy nghĩ đến những thứ như học phí, lệ phí, sách và tiền ăn ở. Hãy đi sâu vào chi tiết!
Hầu hết 529 gói được điều hành bởi các tiểu bang và có một gói trả trước (nhiều hơn trong một phút) do một loạt các trường cao đẳng tư nhân điều hành. Mỗi tài khoản gói 529 có một chủ sở hữu tài khoản (thường, mặc dù không phải lúc nào cũng là cha mẹ) và người thụ hưởng (học sinh). Chủ sở hữu kiểm soát các khoản đầu tư và chọn người thụ hưởng, có thể là chính họ. Bất kỳ ai cũng có thể đóng góp vào 529 và không thu nhập hoặc giới hạn độ tuổi đóng góp. Và trong khi hầu hết mọi người liên kết các kế hoạch này với việc tiết kiệm tiền cho việc học đại học của con cái họ, kể từ năm 2020, giờ đây bạn có thể sử dụng số tiền này trong khoảng 529 kế hoạch cho các chương trình học công lập, tư thục, tôn giáo và chương trình học nghề K-12.
Mặc dù hầu hết mọi người liên kết các kế hoạch này với việc tiết kiệm tiền cho việc học đại học của con cái họ, kể từ năm 2020, giờ đây bạn có thể sử dụng số tiền này trong khoảng 529 kế hoạch cho các chương trình học công lập, tư thục, tôn giáo và chương trình học nghề K-12.
Giống như một số tài khoản hưu trí, bạn đóng góp vào 529 bằng đô la sau thuế và thu nhập được hoãn lại thuế. Điều đó có nghĩa là các khoản phân phối đủ điều kiện (hay còn gọi là số tiền mà người thụ hưởng lấy ra) cho 529 hoàn toàn miễn thuế và bạn thậm chí có thể được khấu trừ thuế hoặc tín dụng thuế ở 35 tiểu bang! 1 Và bạn đều biết tôi yêu thích cụm từ “miễn thuế”.
Mặc dù bạn phải trả “thuế quà tặng” nếu bạn đóng góp hơn 15.000 đô la (30.000 đô la cho một cặp vợ chồng tặng nhau) trong một năm, bạn có thể giải quyết vấn đề đó bằng cách tính trung bình thuế quà tặng trong 5 năm. Điều này có nghĩa là trong khoảng thời gian 5 năm, bạn có thể đưa ra số tiền không bằng nhau lên đến 75.000 đô la (150.000 đô la cho một cặp vợ chồng). Giả sử bạn cho Junior 20.000 đô la trong các năm 1–3 với tổng số tiền là 60.000 đô la. Trong năm thứ 4 và 5, nếu bạn chỉ đóng góp 7.500 đô la mỗi năm, bạn sẽ ở giới hạn 75.000 đô la đó trong 5 năm và đủ điều kiện nhận mức thuế quà tặng trung bình và IRS sẽ không bị cắt giảm!
Giống như một số tài khoản hưu trí, bạn đóng góp cho 529 bằng đô la sau thuế và thu nhập được hoãn lại thuế. Điều đó có nghĩa là các khoản phân phối đủ điều kiện (hay còn gọi là số tiền mà người thụ hưởng lấy ra) cho 529 hoàn toàn miễn thuế.
Bây giờ, có hai loại gói 529 cơ bản mà bạn muốn biết:gói trả trước và kế hoạch tiết kiệm. Có một số khác biệt khá quan trọng giữa hai điều này, vì vậy hãy tập trung vào đây.
Gói trả trước 529 khóa học phí ở mức hiện tại, vì vậy bạn có thể trả trước chi phí đại học trong tương lai. Ngày nay, có 19 gói trả trước, nhưng chỉ 10 gói đang chấp nhận người đăng ký. 2 Với cách mà học phí đang tăng như vậy dường như giống như một thỏa thuận khá tốt. Trước khi bạn hét lên, "Đăng ký cho tôi!" bạn có thể muốn tự hỏi tại sao không phải tất cả các tiểu bang đều cung cấp chúng? Đó là những gì họ gọi là một lá cờ đỏ! Bạn cần hiểu sự gia tăng chi phí đại học có thể vượt quá lợi tức của gói trả trước. Vì vậy, bạn có thể phải bỏ ra nhiều tiền mặt hơn để trang trải học phí. Một số gói trả trước cung cấp bảo đảm, nhưng một số tiểu bang không thực hiện bảo đảm. Nghe này, điều này có nghĩa là tiền có thể không có khi con bạn sẵn sàng sử dụng!
Các chuyên gia cho biết lập kế hoạch tăng học phí trung bình hàng năm 8%, có nghĩa là học phí sẽ tăng gấp đôi cứ sau chín năm, hoặc gấp đôi hai lần từ sơ sinh đến đại học! 3 Điều đó có nghĩa là nếu học phí ngày nay là 50.000 đô la, thì sẽ là khoảng 200.000 đô la trong 18 năm tới.
Bạn có thể mua đơn vị hoặc tín chỉ, tại các trường tham gia (thường là công lập và trong tiểu bang).
Không có giới hạn đóng góp hàng năm, nhưng bạn có thể phải trả “thuế quà tặng” liên bang nếu bạn đóng góp hơn 15.000 đô la trong một năm.
Không có giới hạn độ tuổi đóng góp hoặc sử dụng tiền trong gói trả trước (ở hầu hết các tiểu bang).
Mức học phí có thể không được đảm bảo.
Không thể dùng để trả tiền ăn ở trong tương lai.
Không cho phép bạn trả trước học phí K-12.
Có yêu cầu về cư trú đối với chủ sở hữu và / hoặc người thụ hưởng.
Bạn không thể chuyển tiền cho con của người thụ hưởng (cháu của bạn) nếu con của bạn không kết thúc vào đại học.
Có thể tính phí ghi danh / đăng ký và phí hành chính liên tục.
Điểm mấu chốt: Tránh xa các tùy chọn gói trả trước.
Kế hoạch tiết kiệm 529 cho phép bạn chọn một danh mục đầu tư được xác định trước mà bạn có thể sử dụng để tăng tiền cho các chi phí giáo dục trong tương lai của con bạn. Bạn có thể phân bổ lại số tiền trong danh mục đầu tư bạn chọn, nhưng chỉ hai lần một năm.
Đạo luật AN TOÀN, được thông qua vào tháng 12 năm 2019, đã tạo ra các khoản chi tiêu đủ tiêu chuẩn mới cho 529 kế hoạch tiết kiệm. Điều đó có nghĩa là tiền trong kế hoạch của bạn hiện có thể được sử dụng cho việc học nghề, chi phí học tập tại nhà và hoàn trả khoản vay sinh viên lên tới 10.000 đô la cho người thụ hưởng và anh chị em của họ. 4
Với kế hoạch tiết kiệm 529, bạn có thể mua sắm xung quanh và xem liệu 529 từ các tiểu bang khác có lựa chọn đầu tư tốt hơn và phí thấp hơn hay không. Lời khuyên mua sắm tốt nhất của tôi là làm việc với một chuyên gia đầu tư, người hiểu rõ những kế hoạch này hơn bất kỳ ai.
Mỗi gói tiết kiệm khác nhau giữa các tiểu bang và bạn không phải sử dụng của bạn kế hoạch của tiểu bang. 5 Bạn có thể đi với gói hợp lý nhất!
Không có giới hạn đóng góp hàng năm, nhưng bạn có thể phải trả “thuế quà tặng” liên bang nếu bạn đóng góp hơn 15.000 đô la trong một năm.
Không có giới hạn độ tuổi cho các đóng góp hoặc phân phối. Nếu bạn 30 tuổi quyết định đi học lại, họ vẫn có thể sử dụng tiền.
Không có giới hạn thu nhập đối với các khoản đóng góp hoặc phân phối.
Tăng trưởng và rút tiền không phải chịu thuế thu nhập liên bang nếu được sử dụng cho các chi phí giáo dục đủ tiêu chuẩn, bao gồm học phí và sách.
Nếu không sử dụng tiền cho một đứa trẻ, bạn có thể chuyển tiền cho một đứa trẻ khác hoặc cháu.
Nếu bạn muốn sử dụng tiền trong một kế hoạch tiết kiệm cho các chi phí không học tập, bạn có thể. Đó là tiền của bạn! Nhưng rút tiền không đủ tiêu chuẩn được bị đánh thuế và bị phạt 10%. Ồ, và người nhận việc phân phối trả thuế. 6
Bạn không thể khóa học phí.
Có thể tính phí đăng ký / đăng ký, phí duy trì tài khoản hàng năm, phí quản lý chương trình đang diễn ra và phí quản lý tài sản liên tục.
Tăng trưởng được hoãn thuế và rút tiền miễn thuế đối với các chi phí đủ tiêu chuẩn là những lý do hấp dẫn để đưa ra kế hoạch 529. Một tỷ lệ khác là tỷ lệ đóng góp cao hơn có thể lên đến 500.000 đô la, tùy thuộc vào tiểu bang. 7 Nhưng rõ ràng là hai loại kế hoạch không được tạo ra như nhau ở đây.
Đầu tư vào các kế hoạch tiết kiệm 529 với các quỹ tương hỗ tăng trưởng tốt là cách tốt nhất để sử dụng 529. Các kế hoạch tiết kiệm mang lại lợi nhuận tốt hơn bằng cách đầu tư tiền của bạn thay vì khóa tỷ lệ học phí với gói trả trước. Ngoài ra, với hầu hết các gói học phí trả trước, tiểu bang sẽ chỉ hoàn trả tiền gốc (không phải bất kỳ khoản lãi nào bạn đã kiếm được) nếu con bạn quyết định không học đại học.
Giờ đây, ngoài 529s, khi xem xét kế hoạch học đại học cho Junior, bạn cũng sẽ muốn xem Tài khoản tiết kiệm cho giáo dục (ESA). Khi nói đến 529 và ESA, lập luận mạnh mẽ nhất cho ESA là các tùy chọn đầu tư hầu như không giới hạn.
Đầu tư vào các kế hoạch tiết kiệm 529 với các quỹ tương hỗ tăng trưởng tốt là cách tốt nhất để sử dụng 529. Các kế hoạch tiết kiệm mang lại lợi nhuận tốt hơn bằng cách đầu tư tiền của bạn thay vì khóa mức học phí với gói trả trước.
Tất nhiên, Uncle Sam thích bản in đẹp — vì vậy hãy làm bài tập về nhà trước khi bạn chọn một kế hoạch. Và bất kể bạn chọn gì, bạn không thể tiếp tục lái tự động. Cách tốt nhất để duy trì trạng thái là nói chuyện với một trong những Chuyên gia SmartVestor của chúng tôi. Họ sẽ biết các tùy chọn ở tiểu bang của bạn, bao gồm bất kỳ khoản giảm thuế nào và có thể giúp bạn đưa ra lựa chọn phù hợp với mình.