Khi nói đến tiết kiệm để nghỉ hưu, không thiếu các lựa chọn để giúp bạn đạt được số lượng trứng làm tổ tối ưu của mình. Nhưng không phải tất cả các phương pháp đều được tạo ra như nhau và một số phương pháp đi kèm với một lượng rủi ro khá lớn. (Rủi ro và nghỉ hưu không phải là hai từ mà chúng ta sử dụng với nhau một cách nhẹ nhàng!)
Kế hoạch trả thưởng hoãn lại là một công cụ tiết kiệm cho phép nhân viên tạm hoãn hoặc hoãn lại , nhận một số tiền lương của họ cho đến sau này, giống như khi nghỉ hưu. Nhưng số tiền đó không chỉ nằm ở đó theo kiểu con heo đất. Không, nó đang được đưa vào hoạt động. Nhưng bởi ai và để làm gì? Hãy cùng tìm hiểu!
Một kế hoạch trả thưởng hoãn lại dành một phần tiền lương của bạn dưới dạng khấu trừ lương để bạn có thể truy cập vào một lúc nào đó trong tương lai. “Một lúc nào đó trong tương lai” thường là nghỉ hưu, nhưng không phải lúc nào cũng vậy. Những gì được hoãn lại cũng là các khoản thuế bạn sẽ trả cho các khoản khấu trừ lương đó. Đây là một trong những điểm hấp dẫn lớn của các kế hoạch trả thưởng trả chậm, đặc biệt là đối với những gì được gọi là nhân viên được trả lương cao (HCEs), hay còn gọi là những người kiếm được nhiều tiền.
Hãy xem xét điều này, nếu bạn là người có thu nhập cao từ 6 đến 7 con số, thì có khả năng bạn sẽ phải trả một khoản kha khá thuế thu nhập liên bang mỗi năm. Nhưng bạn có thể giảm bớt thiệt hại bằng cách sử dụng kế hoạch trả thưởng hoãn lại mà đô la không bị đánh thuế cho đến khi tiền được rút.
Tùy thuộc vào số tiền bạn đầu tư vào kế hoạch của mình (nhiều hơn vào số đó trong chốc lát), bạn có khả năng đóng góp đủ để đưa bạn vào khung thuế thu nhập thấp hơn. Và khung thuế thu nhập thấp hơn có nghĩa là thuế thu nhập thấp hơn.
Nhưng đối với hầu hết mọi người, họ sẽ đối phó với một số kế hoạch tiết kiệm hưu trí quen thuộc và phổ biến. Hãy xem xét kỹ hơn.
Có hai loại kế hoạch trả thưởng trì hoãn khác nhau:đủ tiêu chuẩn và không đủ tiêu chuẩn. Và cái này rủi ro hơn cái kia.
Các kế hoạch bồi thường hoãn lại đủ điều kiện là các kế hoạch lương hưu được hoãn thuế theo Đạo luật An ninh Thu nhập Hưu trí của Nhân viên năm 1974 (ERISA). Các kế hoạch tiết kiệm khi nghỉ hưu, như 401 (k) s, 403 (b) s và IRA, được coi là đủ điều kiện kế hoạch trả chậm. Cả gói đủ điều kiện và không đủ tiêu chuẩn đều được tài trợ bằng tiền hoãn thuế từ tiền lương của nhân viên (cộng với bất kỳ khoản đóng góp nào của người sử dụng lao động) và có một ngày thỏa thuận khi số tiền sẽ sẵn sàng để rút. Vì vậy, tiền không bị đánh thuế khi vào tài khoản, nhưng nó sẽ là khi nó xuất hiện ra của tài khoản.
Không giống như các kế hoạch bồi thường hoãn lại không đủ điều kiện (NQDC), có các giới hạn đóng góp cho các kế hoạch bồi thường hoãn lại đủ điều kiện, bao gồm 401 (k) s, 403 (b) s và một số IRA. 1 Và hai điều đó — hoãn thuế và giới hạn đóng góp — có thể tạo ra sự khác biệt lớn cho những người có nhiều khả năng tận dụng NQDC nhất.
Bạn đã từng nghe cụm từ “còng tay vàng” chưa? Chà, không cần tìm đâu xa hơn một kế hoạch trả thưởng hoãn lại không đủ tiêu chuẩn. NQDC, còn được gọi là kế hoạch 409 (a), thường được dành cho những nhân viên được trả lương cao mà chúng tôi đã đề cập trước đó. NQDC cũng thường được sử dụng như một công cụ tuyển dụng cho các triển vọng cấp điều hành. Đây là lý do tại sao.
Bạn càng kiếm được nhiều tiền, bạn càng phải trả nhiều tiền thuế thu nhập liên bang. Nhưng nếu bạn được cung cấp NQDC, không có giới hạn đóng góp (và không chịu sự điều chỉnh của ERISA), bạn có thể hoãn mức lương tùy thích vào kế hoạch của mình, loại bỏ số tiền đó khỏi thu nhập chịu thuế của bạn. Bạn có khả năng đóng góp nhiều thu nhập đến mức đưa bạn vào khung thuế thu nhập hoàn toàn mới và thấp hơn. Đây là một đặc quyền lớn nếu bạn kiếm được nhiều tiền.
Tuy nhiên, chiếc còng vàng sẽ xuất hiện nếu bạn quyết định ra đi hoặc nghỉ hưu sớm. Có những hình phạt lớn đối với việc rút tiền sớm khỏi NQDC. Ngoài ra, việc truy cập tiền của bạn thậm chí có thể không phải là một lựa chọn cho đến khi bạn đạt được ngày đã thỏa thuận. Trong trường hợp đó, việc ở lại công ty của bạn có thể hợp lý hơn về mặt tài chính để bạn không bị mất tiền. Không quá vàng, phải không?
Một điều quan trọng khác cần biết là, không giống như 401 (k), số tiền bạn hoãn lại trong NQDC có thể được sử dụng theo một số cách rủi ro, như đầu tư vào cổ phiếu. Khi bạn tham gia vào NQDC, về cơ bản, bạn đang cho chủ nhân của mình vay tiền. Có khả năng không chỉ họ đầu tư xấu bằng tiền của bạn mà công ty còn có thể phá sản, nghĩa là bạn có thể mất hoàn toàn những đóng góp của mình. Đó là một rủi ro lớn.
Kế hoạch trả thưởng hoãn lại không đủ tiêu chuẩn ít được biết đến hơn là kế hoạch 457. Nó giống như 401 (k) hoặc 403 (b) trong đó các khoản đóng góp được thực hiện thông qua khấu trừ tiền lương và được hoãn nộp thuế, nhưng chúng khác nhau ở một số cách quan trọng khác. Các kế hoạch không đủ tiêu chuẩn này là:
Kế hoạch 457 bao gồm một điều khoản giúp những người tham gia sắp nghỉ hưu có thể thực hiện các khoản đóng góp kịp thời cho những năm họ không đóng góp nhưng có thể có. 5 Với điều đó, một nhân viên có thể tăng gấp đôi số tiền đóng góp của họ mỗi năm dẫn đến khi nghỉ hưu. Và một số nhà tuyển dụng sẽ đưa ra cả kế hoạch 457 và 401 (k). Nếu có, bạn có thể đóng góp số tiền tối đa cho mỗi khoản.
Nếu bạn đang nói về 401 (k), 403 (b), IRA hoặc thậm chí là 457, hoàn toàn có thể. Đây là những cách đã thử và đúng để tiết kiệm một cách có trách nhiệm khi nghỉ hưu. Nhưng để vượt qua lạm phát, bạn sẽ muốn đầu tư vào các quỹ tương hỗ cổ phiếu tăng trưởng kiếm được khoảng 10–12% lãi suất. (Bạn chỉ nên bắt đầu đóng góp vào kế hoạch tiết kiệm hưu trí nếu bạn không có nợ ngoài nhà, với quỹ khẩn cấp từ 3 đến 6 tháng.)
Nếu bạn đã sử dụng tối đa tất cả các khoản đóng góp của mình và vẫn còn tiền để chơi, hãy xem xét Roth IRA. Nó không được hoãn thuế mà còn được miễn thuế, vì vậy bạn sẽ nhận được lợi thế về thuế khi tiền ra. Hầu hết mọi người kiếm được nhiều tiền hơn vào cuối sự nghiệp của họ so với khi bắt đầu, vì vậy Roth IRA có thể là một cách tuyệt vời để trả thuế khi bạn ở trong khung thuế thu nhập thấp hơn và sau đó nhận được lợi thế về thuế khi bạn ở mức cao hơn khung thuế. Vấn đề là, bạn có các tùy chọn sẽ không khiến bạn gặp rủi ro không cần thiết!
Nếu tất cả các số và chữ cái đó — 401 (k), 403 (b), IRA — bạn đã xoay chuyển được, đừng lo lắng! Nó giống như một ngoại ngữ. Nhưng chúng tôi đã có một số dịch giả tuyệt vời — chúng tôi gọi họ là Chuyên gia SmartVestor. Họ sẵn sàng giúp bạn xem xét các lựa chọn nghỉ hưu và lập kế hoạch cho tài chính và mục tiêu nghỉ hưu cá nhân của bạn!
Tìm SmartVestor Pro trong khu vực của bạn ngay hôm nay.