Trong những năm làm việc, bạn có thể đã sử dụng các chiến lược để giảm nghĩa vụ thuế của mình:đóng góp vào các tài khoản hưu trí được ưu đãi về thuế, đóng góp từ thiện hoặc mua trái phiếu địa phương chẳng hạn. Tầm quan trọng của việc lập kế hoạch thuế không giảm đi khi bạn đến gần và bước vào tuổi nghỉ hưu. Điều này được cho là càng trở nên quan trọng hơn, vì giảm số thuế bạn phải trả có thể giúp ổ trứng của bạn tồn tại lâu hơn.
Mặc dù các chiến lược thuế phải luôn được điều chỉnh cho phù hợp với tình huống cụ thể của bạn - lý tưởng nhất là với sự trợ giúp của một nhà lập kế hoạch tài chính - các khái niệm dưới đây thường giúp người về hưu tiết kiệm tiền.
1. Đóng góp tối đa cho các tài khoản được ưu đãi về thuế
Bạn nên làm gì. Nếu bạn chưa đóng góp tối đa vào các tài khoản hưu trí được hưởng thuế — vào năm 2021, đó là $ 19.500 đến 401 (k) s và 403 (b) s; $ 7.000 cho IRA — bây giờ là lúc bắt đầu. Nếu bạn từ 50 tuổi trở lên, hãy tận dụng các khoản đóng góp bắt kịp:6.500 đô la cho các gói 401 (k) và 403 (b) và 1.000 đô la cho IRA. ( Máy tính: Tôi cần bao nhiêu để nghỉ hưu?)
Chiến lược này tiết kiệm thuế như thế nào. Các khoản đóng góp vào hầu hết các tài khoản hưu trí làm giảm thu nhập chịu thuế của bạn ngay bây giờ. Các khoản đóng góp vào tài khoản Roth làm giảm thu nhập chịu thuế của bạn sau này. Các khoản đóng góp vào một trong hai tài khoản, khi được đầu tư, sẽ tăng thuế hoãn lại. Điều đó có nghĩa là bạn sẽ không nhận được hóa đơn thuế hàng năm nếu tài khoản của bạn tăng giá trị.
Mẹo thưởng: Bảo vệ các khoản đặt cược của bạn về thuế suất trong tương lai bằng cách đóng góp vào cả IRA 401 (k) hoặc truyền thống và Roth 401 (k) hoặc Roth IRA. Hai loại tài khoản được xử lý thuế trái ngược nhau khi bạn rút tiền. ( Tìm hiểu thêm: Bắt kịp tiết kiệm hưu trí:3 lần di chuyển)
2. Hiểu các phân phối tối thiểu bắt buộc
Bạn nên làm gì. Đối với mỗi tài khoản hưu trí của bạn, hãy tìm hiểu xem chúng có tuân theo mức phân phối tối thiểu bắt buộc hay không và RMDs hoạt động như thế nào. Ví dụ:IRA truyền thống yêu cầu bạn bắt đầu thực hiện các phân phối tối thiểu bắt đầu từ năm bạn bước sang tuổi 72. Cũng có 401 (k), trừ khi bạn vẫn đang làm việc. Roth IRA không yêu cầu bất kỳ phân phối nào cho đến khi chủ sở hữu qua đời. ( Tìm hiểu thêm: RMDs giải thích)
Chiến lược này tiết kiệm thuế như thế nào. Nếu bạn không sử dụng RMD hoặc nếu số lượng phân phối của bạn quá nhỏ, bạn sẽ bị phạt thuế 50% số tiền bạn không rút - một sự lãng phí lớn về tiền bạc. Đảm bảo rút toàn bộ số tiền bạn cần mỗi năm, số tiền này thường dựa trên độ tuổi, tuổi thọ và số dư tài khoản của bạn.
Bạn phải lấy RMD đầu tiên của mình trong năm khi bạn bước sang tuổi 72, nhưng bạn có thể chọn trì hoãn cho đến ngày 1 tháng 4 năm sau. Bạn có thể muốn trì hoãn việc này nếu thu nhập của bạn sẽ thấp hơn đáng kể vào năm sau — ví dụ:nếu bạn vẫn đang làm việc nhưng sắp nghỉ hưu. Bạn cũng có thể cần thực hiện các khoản thanh toán thuế ước tính hàng quý trên các khoản phân bổ tài khoản hưu trí của mình để tránh bị phạt thuế.
Mẹo thưởng :Khi bạn trên 70 ½ tuổi, bạn có thể thực hiện chuyển khoản trực tiếp lên đến 100.000 đô la từ IRA của mình (không phải là SEP IRA hoặc SIMPLE IRA) cho tổ chức từ thiện 501 (c) (3) đủ điều kiện thông qua cái được gọi là phân phối từ thiện đủ điều kiện (QCD). QCD sẽ đáp ứng một phần hoặc toàn bộ yêu cầu RMD của bạn và làm giảm thu nhập chịu thuế của bạn, ngay cả khi bạn không chia thành các khoản khấu trừ trên tờ khai thuế của mình. ( Tìm hiểu thêm: Nghỉ hưu sau 12 tháng hoặc ít hơn? Phải làm gì)
3. Cân nhắc việc rút tiền theo tỷ lệ
Bạn nên làm gì. Thông thường có tài sản hưu trí trong ba loại tài khoản:tài khoản môi giới chịu thuế, tài khoản hưu trí hoãn thuế, chẳng hạn như tài khoản 401 (k) hoặc 403 (b) và tài khoản Roth miễn thuế.
Vincenzo Villamena, đối tác quản lý của công ty CPA Global Expat Advisors ở New York, một cửa hàng, cho biết:“Điều quan trọng là phải căn thời gian rút tiền để có thể tránh bị áp vào khung thuế cao hơn và cũng để tránh bị đánh thuế An sinh xã hội. Công ty CPA chuyên về khai thuế cho các doanh nhân, người nước ngoài Hoa Kỳ và những người khác trong các tình huống đặc biệt.
Cách này giúp tiết kiệm thuế. Thông thường, một người về hưu rút một số tiền nhất định khỏi danh mục đầu tư của họ mỗi năm. Mức độ có thể thay đổi tùy theo từng người, nhưng quy tắc chung là 4-5% tổng giá trị danh mục đầu tư mỗi năm.
Cách tiếp cận truyền thống là rút tiền trong tài khoản môi giới chịu thuế của bạn trước, chịu ít hoặc không phải trả thuế vì phần duy nhất chịu thuế của các khoản rút tiền đó là từ lãi vốn, được đánh thuế ở mức thấp hơn so với các loại thu nhập kiếm được khác. Tiếp theo sẽ là 401 (k) và rút tiền IRA truyền thống, thường sẽ phải chịu thuế ở mức thông thường. Khi các tài khoản đó cạn kiệt, hãy chuyển sang rút tiền Roth, thường có thể được miễn thuế. Nhìn chung, chiến lược này có nghĩa là hầu hết mọi người sẽ phải trả các hóa đơn thuế chủ yếu vào giữa những năm nghỉ hưu. Ngoài ra, phương pháp tổng thể này cho phép tiền trong tài khoản hoãn thuế tăng lên lâu hơn.
Nhưng một chiến lược khác đang xuất hiện trong đó một người về hưu sẽ rút tiền từ mọi tài khoản trong danh mục đầu tư của họ, dựa trên tỷ lệ phần trăm tiết kiệm tổng thể của mỗi tài khoản. Vì vậy, một số tiền sẽ đến từ các tài khoản môi giới, 401 (K) / IRA truyền thống và tài khoản Roth mỗi năm. Chiến lược này thường phát sinh một hóa đơn thuế hàng năm, nhưng số tiền có thể thấp hơn và tương đối ổn định từ năm này sang năm khác. Và cuối cùng nó có thể dẫn đến một hóa đơn thuế thấp hơn trong khoảng thời gian bạn nghỉ hưu. Nó cũng có thể giảm thuế đối với các phúc lợi An sinh Xã hội và giảm phí bảo hiểm Medicare, vì thu nhập chịu thuế sẽ được phân bổ trong nhiều năm hơn.
Chiến lược nào có ý nghĩa nhất sẽ phụ thuộc vào hoàn cảnh và tài chính cá nhân. Nhiều người chọn thảo luận về các lựa chọn của họ với một chuyên gia tài chính hoặc chuyên gia thuế.
Mẹo thưởng :Đối với những người về hưu trong khung thuế tăng vốn từ 15% đến 20%, việc kết hợp chiến lược rút tiền theo tỷ lệ và truyền thống có thể dẫn đến tiết kiệm thuế nhiều hơn. Một lần nữa, tham khảo ý kiến của một chuyên gia tài chính hoặc chuyên gia thuế có thể sẽ giúp xem liệu lựa chọn đó có khả thi hay không. ( Tìm hiểu thêm: Bốn lý do tại sao 401 (k) của bạn có thể không đủ)
4. Tìm hiểu về thuế đối với phúc lợi An sinh xã hội
Bạn nên làm gì. Tìm hiểu về các quy tắc của An sinh xã hội đối với thu nhập tạm thời.
Thu nhập tạm tính là thước đo được IRS sử dụng để xác định xem người nhận An sinh xã hội có phải nộp thuế cho các quyền lợi của họ hay không.
Brandon Renfro, trợ lý giáo sư tài chính tại Đại học East Texas Baptist và một chuyên gia tài chính thu phí ở Marshall, Texas, cho biết:“Càng nhiều phúc lợi An sinh Xã hội của bạn càng bị đánh thuế cao.
Thu nhập hưu trí như lãi suất, cổ tức và phân phối tài khoản hưu trí chịu thuế, kết hợp với thu nhập An sinh xã hội của bạn, có thể khiến tới 85% thu nhập An sinh xã hội của bạn phải chịu thuế.
Vì các bản phân phối Roth đủ điều kiện không phải chịu thuế nên chúng không được tính vào thu nhập tạm tính của bạn. Nếu bạn có thể chuyển nhiều phân phối hưu trí của mình thành phân phối Roth, bạn có thể giảm các khoản thuế có thể có đối với phúc lợi An sinh xã hội của mình.
Tìm hiểu thêm: Nộp đơn xin trợ cấp hưu trí An sinh xã hội
5. Xem xét chuyển đổi Roth một phần
Bạn nên làm gì. Renfro nói:“Trước khi bạn nghỉ hưu và đặc biệt là ngay sau khi bạn nghỉ hưu, việc chuyển một số tiền hưu trí của bạn vào tài khoản Roth thông qua cái được gọi là chuyển đổi Roth một phần.
Chuyển đổi Roth liên quan đến việc chuyển tiền từ tài khoản hưu trí có các khoản phân phối phải chịu thuế - chẳng hạn như 401 (k), 403 (b) hoặc IRA truyền thống - thành Roth IRA. Việc chuyển đổi nói chung sẽ phải chịu thuế và phải chịu hình phạt rút tiền sớm 10% nếu bạn dưới 59½ tuổi, trừ khi bạn tuân theo các quy tắc IRS cụ thể.
Chiến lược này tiết kiệm thuế như thế nào. Khi khoản tiết kiệm hưu trí của bạn nằm trong Roth IRA, chúng sẽ không còn phải chịu mức phân phối tối thiểu bắt buộc nữa.
Renfro giải thích:“Bạn sẽ phải trả thuế cho việc chuyển đổi, nhưng bạn sẽ không trả thuế cho việc rút tiền về sau. “Điều này có thể giúp cải thiện mức thu nhập chịu thuế của bạn [khi nghỉ hưu] và có khả năng khiến bạn rơi vào khung thuế thấp hơn.”
Mẹo thưởng :Sắp xếp các chuyển đổi của bạn trước khi RMD bắt đầu. Thay vì thực hiện một chuyển đổi lớn 401 (k), 403 (b) hoặc quỹ IRA truyền thống trong một năm, điều này có thể kích hoạt hóa đơn thuế lớn - đặc biệt nếu bạn vẫn đang làm việc - hãy chuyển đổi một cách có hệ thống các số tiền nhỏ hơn trong vài năm. ( Tìm hiểu thêm: Mẹo để tối đa hóa thu nhập hưu trí của bạn)
Điểm mấu chốt
Điều quan trọng là phải bảo toàn khoản tiết kiệm hưu trí của bạn bằng cách hiểu các quyết định của bạn về việc rút tiền từ tài khoản nào và khi nào sẽ ảnh hưởng đến hóa đơn thuế của bạn. Mặc dù thuế không phải là yếu tố duy nhất được xem xét khi xử lý tài sản hưu trí, nhưng việc tìm hiểu các quy tắc thuế và chiến lược tiết kiệm trước thời hạn có thể tạo ra sự khác biệt lớn về số tiền bạn nợ và số tiền bạn có thể giữ.