Bảo hiểm nhân thọ là bảo vệ, đảm bảo rằng những người thân yêu của bạn có nguồn lực để giúp bạn tiếp tục sau khi bạn qua đời. Nhưng bảo hiểm nhân thọ cũng có thể giúp lập kế hoạch di sản và quản lý và phân phối tài sản của bạn.
Làm sao? Việc chuyển nhượng di sản có thể liên quan đến nhiều vấn đề, tùy thuộc vào hoàn cảnh cá nhân của bạn và số lượng tài sản hiện có. Việc sử dụng chiến lược bảo hiểm nhân thọ có thể giúp:
Dưới đây là cái nhìn sâu hơn về ứng dụng của bảo hiểm nhân thọ cho từng vấn đề này.
Chi phí cuối cùng
Khi bạn vượt qua, những người thân yêu của bạn có thể phải đối mặt với một số chi phí. Chúng có thể bao gồm:
Bảo hiểm nhân thọ có thể giúp trang trải các chi phí này cũng như cung cấp một nguồn quỹ để người thụ hưởng sử dụng để đáp ứng các nghĩa vụ khác mà không cần phải khai thác các nguồn lực di sản hoặc tài sản. Điều này có thể đặc biệt có lợi nếu bất động sản nắm giữ bất động sản hoặc các tài sản khác không thể chuyển đổi dễ dàng hoặc nhanh chóng thành tiền mặt.
Doug Collins, giám đốc kế hoạch tài chính của Fortis Lux Financial ở Thành phố New York, cho biết:“Tôi nhận thấy phần lớn tài sản của một người về hưu nằm trong tài khoản hưu trí và quyền sở hữu nhà. “Cả tài khoản hưu trí và nhà đều có thể khó chuyển thành tiền mặt thanh khoản. Một ngôi nhà để lại cho nhiều anh chị em có thể khó xử lý vì lý do tài chính và tình cảm - bạn không thể bán hoặc giữ lại phòng ngủ thời thơ ấu của mình mà không bán hoặc giữ lại toàn bộ ngôi nhà. Tài khoản hưu trí sẽ được tính là thu nhập chịu thuế đối với người thụ hưởng và phải được nhận trong vòng mười năm đầu tiên bởi bất kỳ người thụ hưởng không phải là vợ / chồng nào, điều này có thể ảnh hưởng đến thuế đối với người thụ hưởng của bạn trong một thập kỷ. ”
Collins chỉ ra rằng quyền lợi tử vong của hợp đồng bảo hiểm nhân thọ có thể giải quyết nhiều vấn đề trong số này, chẳng hạn như cung cấp tính thanh khoản tức thì cho một hoặc nhiều trẻ em, mà không cần phải nhanh chóng bán nhà hoặc trả khoản thuế còn nợ trên tài khoản hưu trí được thừa kế.
Ngoài ra, tiền thu được từ bảo hiểm nhân thọ thường không phải chịu thuế thu nhập.
Thuế bất động sản
Có thể có các loại thuế đối với tài sản thừa kế, tùy thuộc vào kích thước của bất động sản. Mức độ và tỷ lệ bao nhiêu đã là một mục tiêu di động theo thời gian.
Ví dụ, vào năm 2021, tài sản thừa kế lên tới 11,7 triệu đô la được miễn thuế liên bang và các khoản vượt quá mức đó sẽ bị đánh thuế với thuế suất 40%. Nhưng vào năm 2017, mức miễn thường chỉ còn khoảng một nửa, ở mức 5,49 triệu USD. Hai mươi năm trước đó, vào năm 1997, mức miễn thường là 600.000 đô la và thuế suất thừa kế là 55 phần trăm.
Và ngưỡng có thể thay đổi hơn nữa. Quyền miễn trừ hiện tại, được tính theo chỉ số lạm phát, sẽ hết hạn vào năm 2025 trừ khi được Quốc hội gia hạn.
Jeffrey Rotman, hiệu trưởng của công ty quản lý tài sản Rotman &Associates ở Fort Lauderdale, Florida, cho biết:“Tiềm năng về thuế thu nhập hoặc bất động sản liên bang cao hơn làm tăng thêm nhu cầu lập kế hoạch thuế hiệu quả hơn khi thảo luận về di sản. “Bảo hiểm nhân thọ có thể đóng một vai trò quan trọng trong đó vì quyền lợi tử vong được thông qua miễn thuế. Đặc biệt, bảo hiểm nhân thọ giá trị tiền mặt đáng được xem xét mạnh mẽ, không chỉ do quyền lợi tử vong miễn thuế thu nhập, mà còn vì bản thân giá trị tiền mặt, có thể phục vụ mục đích thanh khoản khi còn sống và được hưởng tăng trưởng hoãn thuế. ” 1
Ngoài câu hỏi về thuế bất động sản liên bang, một số tiểu bang cũng áp đặt thuế thừa kế.
Số tiền thu được từ bảo hiểm nhân thọ có thể được sử dụng để bù đắp bất kỳ khoản thuế nào có thể phải trả đối với tài sản thừa kế. Điều này có thể giúp người thụ hưởng tránh các trường hợp phải bán tài sản di sản để trang trải các nghĩa vụ thuế.
Cân bằng tài sản
Điều gì sẽ xảy ra nếu có nhiều người thừa kế một di sản, nhưng tài sản không dễ dàng chia tách?
Đối với một ví dụ giả định, điều gì sẽ xảy ra nếu một người mẹ chết và để lại một ngôi nhà trên bãi biển trị giá 600.000 đô la cho hai con trai và một con gái. Các bác ở xa muốn bán gấp. Cô con gái rất muốn giữ lại. Để bồi thường cho con trai - và tránh rạn nứt gia đình - con gái sẽ phải bồi thường cho họ 400.000 đô la. Điều gì sẽ xảy ra nếu cô ấy không có tiền?
Trong những trường hợp như thế này, bảo hiểm nhân thọ trong kế hoạch di sản có thể được sử dụng để lấp đầy khoảng trống và cân bằng quyền thừa kế di sản giữa những người thừa kế. Trong ví dụ này, một người thừa kế, con gái, sẽ nhận được ngôi nhà bên bờ biển trong khi các con trai sẽ nhận được tiền trợ cấp tử tuất.
Chiến thuật này thường được sử dụng khi đi qua các trang trại, nơi mà việc chia tay hoạt động sẽ gây ra những hậu quả tiêu cực đến khả năng tạo ra doanh thu của nó.
Mua lại doanh nghiệp
Nếu bạn là chủ sở hữu hoặc người đồng sở hữu doanh nghiệp, việc bạn vượt qua có thể gây ra thách thức cho những người tiếp tục kinh doanh sau bạn, cho dù đó là gia đình hay đối tác kinh doanh. Tiền thu được từ hợp đồng bảo hiểm nhân thọ có thể giúp giảm bớt tình trạng đó.
Thật vậy, nhiều quan hệ đối tác và doanh nghiệp mới thành lập lập kế hoạch ngay từ đầu để xử lý sự mất mát của một cá nhân có kiến thức hoặc tài năng then chốt cho công việc chung. Điều này thường được xử lý thông qua việc thiết lập một thỏa thuận mua bán - một hợp đồng nêu rõ cách thức bán hoặc chuyển nhượng lại cổ phần của người sáng lập hoặc đối tác trong một doanh nghiệp cho các bên liên quan khác. Bảo hiểm nhân thọ thường được sử dụng để tài trợ cho một thỏa thuận như vậy.
Mục đích đặc biệt:Ly hôn, cấp dưỡng nuôi con, v.v.
Ngoài ra, số tiền thu được từ bảo hiểm nhân thọ có thể được dành cho một mục đích cụ thể, chẳng hạn như nghĩa vụ ly hôn để có tiền cấp dưỡng vợ chồng hoặc con cái. Hoặc, số tiền thu được từ trợ cấp tử vong có thể được dành để tiếp tục hỗ trợ một người thân yêu, như trẻ vị thành niên, trẻ em có nhu cầu đặc biệt hoặc người lớn tuổi.
Những loại mục đích có định hướng này thường được xử lý thông qua việc thiết lập một quỹ tín thác. Các loại thỏa thuận này giữ tài sản thay mặt cho người thụ hưởng dưới sự giám sát của người được ủy thác. Một hợp đồng bảo hiểm nhân thọ có thể tài trợ cho một khoản ủy thác cho một mục đích cụ thể, như tiếp tục thanh toán tiền cấp dưỡng, hỗ trợ một đứa trẻ cho đến một độ tuổi nhất định hoặc chi trả cho việc chăm sóc người thân có nhu cầu đặc biệt.
Có nhiều loại ủy thác với những ưu điểm và nhược điểm liên quan đến thuế, chứng thực di chúc và các vấn đề khác. Nhiều người chọn tham khảo ý kiến chuyên gia tài chính về các tùy chọn và cách chúng có thể áp dụng cho các hoàn cảnh và mục tiêu cá nhân.
Tránh chứng thực
Chứng thực di chúc là quy trình giám sát việc giải quyết và phân phối tài sản của người quá cố. Nó có xu hướng là một quá trình kéo dài và liên quan, ngay cả khi đã có di chúc và kế hoạch di sản chung.
Tuy nhiên, tránh tiền bảo hiểm thu được khi đến tay một người thụ hưởng được chỉ định. Và khoản thanh toán có thể vẫn ở chế độ riêng tư, trong khi quy trình chứng thực là công khai.
Kết luận
Đây chỉ là một vài trong số những cách sử dụng phổ biến hơn của bảo hiểm nhân thọ trong việc lập kế hoạch bất động sản. Có thể có nhiều cách sử dụng khác, rộng rãi và đa dạng tùy theo các hoàn cảnh và mục tiêu khác nhau của một cá nhân này với một cá nhân khác.
Đó là lý do tại sao nhiều người chọn tham khảo ý kiến chuyên gia tài chính về các khả năng. ( Cần một chuyên gia tài chính? Hãy cho chúng tôi biết)
Bảo hiểm nhân thọ là một công cụ hữu ích để lập kế hoạch bất động sản. Tuy nhiên, giống như bất kỳ công cụ nào, cần một chút bí quyết để sử dụng nó đúng cách.