Quốc hội đang xem xét các thay đổi khác nhau đối với các quy tắc nghỉ hưu. Mặc dù nỗ lực vẫn đang diễn ra liên tục và có thể thay đổi, nỗ lực lập pháp tổng thể đang hình thành để giải quyết ba lĩnh vực rộng lớn:
Luật cụ thể bao gồm nỗ lực này được gọi là Đạo luật Đảm bảo Hưu trí mạnh mẽ năm 2022. Về cơ bản, nó được xây dựng dựa trên luật được thông qua vào năm 2019 được gọi là Đạo luật Thiết lập Mọi Cộng đồng để Tăng cường Hưu trí, viết tắt là Đạo luật AN TOÀN. Do sự liên kết, nên viết tắt của luật mới là Đạo luật AN TOÀN 2.0.
Đạo luật AN TOÀN 2.0 đã được Hạ viện thông qua áp đảo vào ngày 29 tháng 3 năm 2022. Bây giờ nó phải được Thượng viện thông qua. Nó nhận được sự ủng hộ của lưỡng đảng và nhiều người hy vọng rằng nó sẽ được thông qua và gửi tới Tổng thống Biden để phê duyệt vào cuối năm nay. Nhưng luôn có những thách thức về lịch trình, dựa trên tất cả các ưu tiên lập pháp của Quốc hội.
“Cuộc khủng hoảng hưu trí ở Mỹ là có thật và sẽ chỉ tồi tệ hơn trừ khi chúng ta làm cho việc tiết kiệm dễ dàng hơn và làm nhiều hơn để khuyến khích người lao động bắt đầu lên kế hoạch nghỉ hưu sớm hơn,” Hạ nghị sĩ Richard Neal, D-Mass., Cho biết trong một tuyên bố khi Nhà cách và Ủy ban Nghĩa vụ do ông làm chủ tịch đã xem xét và thông qua luật vào năm ngoái.
Các chi tiết cụ thể của luật rõ ràng là linh hoạt và có thể thay đổi khi các điều khoản khác nhau được tranh luận và thương lượng trước khi có cuộc bỏ phiếu cuối cùng của Thượng viện. Và, nếu phiên bản của Thượng viện khác với phiên bản của Hạ viện, thì sẽ cần nhiều thương lượng và tổng hợp hơn trước khi có thể gửi phiên bản cuối cùng cho Tổng thống.
Nhưng một số lĩnh vực rộng lớn đã xuất hiện mà những người tiết kiệm hưu trí cá nhân có thể muốn biết. Trong nhiều trường hợp, họ có thể tăng cường một số điều chỉnh quy tắc được nêu trong luật AN TOÀN ban đầu. (Có liên quan: 3 điểm cần biết về những thay đổi trong quy tắc nghỉ hưu của Đạo luật SECURE)
Tính linh hoạt hơn về thời gian nghỉ hưu
Tại một số thời điểm nhất định, người về hưu phải nhận các khoản phân phối tối thiểu bắt buộc (RMD) từ tài khoản hưu trí hoãn thuế của họ, chẳng hạn như 401 (k) và IRA truyền thống, cho dù họ có cần tiền hay không. Một số người, đặc biệt là những người vẫn còn trong lực lượng lao động hoặc có các nguồn thu nhập khác, không muốn sử dụng những khoản tiền đó. Và, với sự gia tăng tuổi thọ của dân số Hoa Kỳ, một số người cho rằng sẽ hợp lý hơn nếu để những quỹ như vậy tiếp tục phát triển miễn thuế để sử dụng trong những năm sau đó.
Đạo luật AN TOÀN ban đầu đã mở rộng độ tuổi mà RMD phải bắt đầu từ IRA truyền thống và 401 (k) s lên 72 từ 70½ tuổi. (Máy tính RMD)
Luật mới được đề xuất sẽ đẩy tuổi RMD đó ra xa hơn nữa - lần này là 75 tuổi. Giới hạn mới đó sẽ được giảm dần trong một số năm, theo các đề xuất hiện tại.
Ngoài ra, luật được đề xuất sẽ thực hiện các thay đổi đối với các hợp đồng niên kim kéo dài đủ điều kiện (QLAC). Đây là những niên kim đặc biệt có thể được mua bằng tiền từ các tài khoản hưu trí đủ điều kiện, loại bỏ một số quỹ khỏi yêu cầu của RMD, để chúng có thể được sử dụng làm nguồn thu nhập đảm bảo trong những năm sau này.
Hiện tại, chỉ có ít hơn 25% tổng số dư tài khoản hoặc 135.000 đô la của quỹ hưu trí đủ điều kiện có thể được sử dụng để tài trợ cho QLAC. Nhưng luật mới sẽ sửa đổi những giới hạn đó. Còn lại bao nhiêu để xem. Các đề xuất hiện tại của Đạo luật SECURE 2.0 cũng sẽ thêm tính linh hoạt hơn cho QLAC vì quyền sống còn của vợ chồng.
Theo các đề xuất hiện tại, Đạo luật SECURE 2.0 cũng sẽ loại bỏ một số rào cản phân phối tối thiểu bắt buộc hạn chế tính sẵn có của niên kim trong các chương trình hưu trí đủ điều kiện và IRA.
Các cách khác để bắt kịp
Luật này cũng nhằm mục đích giúp những người sắp nghỉ hưu tăng số tiền tiết kiệm hưu trí của họ.
Người lao động từ 50 tuổi trở lên có thể đóng góp kịp thời vào tài khoản hưu trí của họ. Đối với năm 2022, người lao động lớn tuổi có thể đóng góp thêm $ 6.500 cho các kế hoạch 401 (k) và 403 (b) sau khi đạt đến giới hạn đóng góp $ 20.500. Đối với những người có IRA ĐƠN GIẢN, một loại kế hoạch hưu trí do chủ doanh nghiệp nhỏ thiết lập cho nhân viên, người lao động có thể thêm 3.000 đô la. (Máy tính lập kế hoạch nghỉ hưu)
Theo các đề xuất của Đạo luật SECURE 2.0, người lao động trong độ tuổi từ 62 đến 64 sẽ có thể đóng góp nhiều hơn vào tài khoản hưu trí. Nhân viên có gói 401 (k) và 403 (b) sẽ có thể đóng góp lên đến $ 10.000 trong các khoản đóng góp theo kịp (tăng từ $ 6.500 hiện tại), trong khi những người tham gia vào IRA SIMPLE có thể đóng góp tới $ 5.000 (tăng so với hiện tại $ 3.000).
Ngoài ra, theo các đề xuất hiện tại, giới hạn bắt kịp IRA cho những người 50 tuổi sẽ được lập chỉ mục theo lạm phát bắt đầu từ năm 2023. Hiện tại, mức tăng hàng năm của số tiền đóng góp bắt kịp đã được giới hạn ở mức 1.000 đô la.
Giúp người lao động tiết kiệm
Như hiện nay, luật sẽ yêu cầu người sử dụng lao động ở một quy mô nhất định tự động đăng ký những người lao động đủ điều kiện vào các kế hoạch nghỉ hưu, chẳng hạn như kế hoạch 401 (k) hoặc 403 (b), với tỷ lệ tiết kiệm là 3 phần trăm lương của họ. Người lao động có thể chọn không tham gia hoặc chọn tiết kiệm nhiều hơn hoặc ít hơn, lên đến giới hạn đóng góp hàng năm. Tỷ lệ đóng góp của người lao động sẽ tự động tăng 1 phần trăm mỗi năm cho đến khi mức đóng góp của họ đạt 10 phần trăm, trừ khi họ chọn không tham gia.
“Một trong những lý do chính khiến nhiều người Mỹ đến tuổi nghỉ hưu với số tiền tiết kiệm ít hoặc không có là do quá ít người lao động được tạo cơ hội tiết kiệm để nghỉ hưu thông qua người sử dụng lao động của họ,” một báo cáo của Ủy ban Cách thức và Phương tiện Nhà nước giải thích về luật. “Tuy nhiên, ngay cả đối với những nhân viên được đưa ra kế hoạch nghỉ hưu tại nơi làm việc, nhiều người không tham gia. Nhưng việc đăng ký tự động trong các kế hoạch 401 (k) - cho phép mọi người tham gia vào kế hoạch trừ khi họ chủ động chọn không tham gia - làm tăng đáng kể sự tham gia. ”
Luật cũng sẽ cho phép người sử dụng lao động cung cấp các ưu đãi ngay lập tức, chẳng hạn như thẻ quà tặng, để tham gia kế hoạch nghỉ hưu.
Và trong một trong những động thái đổi mới hơn, luật pháp đề xuất cho phép người sử dụng lao động đóng góp tương xứng để giúp công nhân của họ trả các khoản vay sinh viên, giống như họ làm cho 401 (k) và các kế hoạch nghỉ hưu đủ tiêu chuẩn khác.
Ủy ban Cách thức và Phương tiện Nhà ở lưu ý rằng điều khoản này “nhằm hỗ trợ những nhân viên có thể không tiết kiệm được cho việc nghỉ hưu vì họ quá tải với khoản nợ sinh viên và do đó đang bỏ lỡ các khoản đóng góp phù hợp sẵn có cho các kế hoạch nghỉ hưu.”
Luật cũng bao gồm các điều khoản nhằm tạo điều kiện cho nhiều lao động bán thời gian hơn cho các kế hoạch nghỉ hưu và giúp các doanh nghiệp nhỏ xử lý chi phí để bắt đầu kế hoạch nghỉ hưu.
Kết luận
Trong quá trình tranh luận khi luật đi qua các giai đoạn cuối cùng tại Quốc hội, các điều khoản và chi tiết cụ thể khác nhau có thể bị thay đổi hoặc thậm chí bị loại bỏ. Tuy nhiên, xét theo nghĩa rộng, đây là những lĩnh vực mà Quốc hội dường như đang điều chỉnh. Và nó có thể có nghĩa là cơ hội cho những người nghỉ hưu và những người sắp nghỉ hưu. Một số có thể muốn liên hệ với một chuyên gia tài chính để thảo luận về các khả năng.