Năm thuế tài chính đang đến rất nhanh (ngày 5 tháng 4) và sắp hết thời gian để hoàn thành các nhiệm vụ nhạy cảm của năm thuế này. Cuối năm tính thuế rõ ràng là có ý nghĩa đặc biệt khi quản lý tài chính và đầu tư của bạn và mang lại cơ hội lập kế hoạch cho mỗi cá nhân. Do đó, tôi đã biên soạn một danh sách kiểm tra cuối năm để giúp bạn sắp xếp tài chính của mình và tận dụng tối đa các khoản giảm thuế hiện có.
Lương hưu
Trả lương hưu của bạn - lương hưu cung cấp một cách hiệu quả về thuế để đầu tư cho thời gian nghỉ hưu của bạn. Quỹ hưu trí phát triển miễn thuế và bất kỳ khoản đóng góp nào bạn thực hiện vào kế hoạch cũng được giảm thuế thu nhập với tỷ lệ cận biên cao nhất của bạn. Nhưng bạn không thể truy cập quỹ lương hưu của mình cho đến khi bạn 55 tuổi. Bạn được giảm thuế đối với bất kỳ khoản đóng góp nào lên đến 100% thu nhập của bạn (giới hạn ở Mức trợ cấp hàng năm hiện tại là 40.000 bảng Anh) hoặc 3.600 bảng Anh, tùy theo mức nào lớn hơn. Đóng góp lương hưu có thể giảm hóa đơn thuế thu nhập của bạn, khôi phục các khoản phụ cấp cá nhân bị mất hoặc giúp bạn tránh bị tính thuế trợ cấp trẻ em.
Chuyển tiếp đóng góp lương hưu - khoản đóng góp lương hưu chưa sử dụng Phụ cấp hàng năm có thể được chuyển tiếp và sử dụng từ 3 năm trước.
Trả lương hưu cho vợ / chồng của bạn - ngay cả những người không có thu nhập cũng có thể được giảm thuế đối với các khoản đóng góp lương hưu. Một người không có thu nhập có thể trả £ 2,880 mỗi năm tiền thuế vào lương hưu và nhận thêm £ 720 từ HMRC.
Thanh toán vào SIPP Junior - đóng góp lên đến £ 2,880 mỗi năm vào Junior SIPP. Ngoài ra, khoản trợ cấp sẽ thu hút thêm 720 bảng Anh tiền giảm thuế. Bất kỳ ai cũng có thể đóng góp cho Junior SIPP, nhưng chỉ cha mẹ hoặc người giám hộ hợp pháp mới có thể mở một SIPP thay mặt cho trẻ.
Tăng lương hưu tiểu bang của bạn - bằng cách bù đắp bất kỳ khoản thiếu hụt nào trong các khoản đóng góp Bảo hiểm Quốc gia của bạn. Thông thường, bạn phải làm việc này trong vòng sáu năm kể từ khi kết thúc năm tính thuế mà các khoản đóng góp đang được thanh toán. Bạn có thể tìm thấy thông tin chi tiết đầy đủ về giới hạn thời gian, tỷ lệ và các khoản miễn trừ trên trang web HMRC.
Nếu bạn không chắc mình cần phải trả bao nhiêu tiền lương hưu mỗi tháng để có thể yên tâm nghỉ hưu, hãy sử dụng công cụ tính lương hưu của chúng tôi để tìm hiểu.
Đầu tư
Sử dụng khoản trợ cấp ISA hàng năm của bạn - Bạn có thể tạm trú tới 20.000 bảng Anh trong năm tính thuế này trong ISA Cổ phiếu và Cổ phiếu (còn được gọi là ISA đầu tư), ISA tiền mặt, ISA trọn đời (tối đa 4.000 bảng Anh) hoặc ISA Tài chính Sáng tạo. Nhưng bạn phải ở trong giới hạn tổng thể £ 20.000. Tất cả thu nhập, tiền lãi hoặc tiền tăng vốn đều được miễn thuế trong ISA. Dưới đây là bảng tổng hợp tỷ giá ISA tiền mặt tốt nhất và ISA đầu tư tốt nhất hiện có.
Nếu một người dưới 18 tuổi, họ có thể đầu tư vào tiền mặt hoặc cổ phiếu và cổ phiếu Junior ISA, có trợ cấp hàng năm là 9.000 bảng Anh cho năm tính thuế 2021/22
Sử dụng khoản trợ cấp Thuế Lợi tức Vốn (CGT) của bạn - Nếu giá trị các khoản đầu tư của bạn đã tăng đủ trong năm tính thuế hiện tại để vượt quá trợ cấp thuế thu nhập vốn là 12.300 bảng Anh cho năm tính thuế 2021/22, bạn có thể muốn xem xét bán đủ số đơn vị hoặc cổ phiếu của mình để sử dụng khoản trợ cấp đó, cũng như xem xét chia nhỏ khoản này trong hơn một năm tính thuế. Bạn cũng có thể tận dụng các quy tắc của Giường và Phá vỡ.
Thanh toán tiền cho Junior ISA của con bạn - tối đa là 9.000 bảng Anh cho năm tính thuế 2021/22. Các khoản phụ cấp chưa sử dụng sẽ bị mất và không thể chuyển sang năm thuế mới. Đây là bảng tổng hợp của chúng tôi về các ISA dành cho trẻ em về Cổ phiếu và Cổ phiếu tốt nhất.
Xem xét các khoản đầu tư được hưởng thuế - một số khoản đầu tư hợp pháp, chẳng hạn như Quỹ đầu tư mạo hiểm (VCT’s), thu hút các khoản giảm thuế hào phóng, vốn nhạy cảm với năm thuế. Tuy nhiên, những khoản đầu tư này chỉ phù hợp với những nhà đầu tư sành sỏi. Nhưng đừng bao giờ đầu tư chỉ vì lý do thuế và luôn tìm kiếm lời khuyên tài chính độc lập.
Thuế
Cân nhắc xử lý mọi khoản lỗ vốn để bù đắp cho các khoản lãi vốn thực hiện ở nơi khác có thể phải chịu thuế lãi vốn. Bạn cũng có thể chuyển lỗ thừa vốn nhưng bạn phải kê khai chúng trên tờ khai thuế trong vòng bốn năm.
Trợ cấp thuế kết hôn - nếu vợ / chồng của bạn có tiền trợ cấp thuế chưa sử dụng thì bạn có thể sử dụng nó bằng cách chuyển tài sản sang tên của họ. Nếu bạn chưa yêu cầu trợ cấp thuế Hôn nhân trước khi bạn có thể lùi ngày yêu cầu của mình trong tối đa 5 năm, với điều kiện bạn đủ tiêu chuẩn trong mỗi năm tính thuế đó. Bài viết 'Trợ cấp thuế hôn nhân - bạn có đang bỏ lỡ £ 1.188 (và cách yêu cầu)' giải thích thêm.
Hãy hào phóng và giảm hóa đơn Thuế thừa kế (IHT) của bạn - có một số khoản trợ cấp IHT hàng năm nhạy cảm với năm tính thuế. Bằng cách sử dụng chúng, bạn có thể giảm bất kỳ hóa đơn IHT tiềm năng nào phải trả khi bạn qua đời. IHT bị tính phí 40% đối với các bất động sản trên 325.000 bảng Anh. Mỗi năm thuế bạn có thể cho đi:
£ 3.000 và nếu bạn không tận dụng hết khoản miễn trừ của mình trong một năm, bạn có thể chuyển khoản này sang năm tiếp theo, chỉ trong một năm.
lên đến £ 250 một người (nhưng không cộng với bất kỳ khoản trợ cấp thuế thừa kế nào khác).
£ 5.000 cho một đứa trẻ sắp kết hôn và £ 2.500 cho cháu hoặc chắt sắp kết hôn.
quà tặng thông thường từ thu nhập miễn phí IHT. Kích thước không liên quan miễn là bạn có thể duy trì lối sống bình thường của mình sau khi thực hiện chúng. Tuy nhiên, ông bà có thể sử dụng số tiền này để tài trợ lương hưu cho một đứa cháu rõ ràng là năm nhạy cảm về thuế.
Để biết các cách khác để giảm hóa đơn thuế của bạn, hãy xem bài viết của tôi về cách tránh thuế thừa kế.
