Khi so sánh các quỹ tương hỗ, quỹ trao đổi hoặc bất kỳ loại hình đầu tư nào khác, một trong những biện pháp quan trọng nhất cần xem xét là tỷ suất lợi nhuận trước thuế của nó. Tỷ suất lợi nhuận trước thuế là tỷ lệ phần trăm số tiền bị mất hoặc thu được trong một khoảng thời gian cụ thể mà không tính đến tác động của thuế. Hầu hết các quỹ sẽ cung cấp loại thông tin này cho bạn, nhưng bạn nên biết cách tự thực hiện loại tính toán này để có thể kiểm tra lại số liệu của chúng.
Xác định khoảng thời gian bạn muốn tính tỷ suất sinh lợi. Các khoảng thời gian phổ biến được sử dụng cho loại chỉ số này là hàng tháng, hàng quý và hàng năm.
Tìm giá của quỹ vào thời điểm đầu tiên của khoảng thời gian và giá của nó vào ngày cuối cùng của khoảng thời gian đã chọn. Thông tin này có thể được tìm thấy trực tuyến bằng cách lấy bảng báo giá cổ phiếu và xem giá lịch sử của nó.
Tính tỷ suất sinh lợi trước thuế của quỹ. Để thực hiện việc này, hãy trừ giá của quỹ vào cuối khoảng thời gian đã chọn với giá của quỹ vào ngày bắt đầu của khoảng thời gian đó. Chia kết quả cho giá của quỹ vào ngày bắt đầu của kỳ và sau đó nhân với 100. Đây sẽ là tỷ suất lợi nhuận trước thuế của quỹ.
Nếu một quỹ được định giá 200 đô la vào đầu khoảng thời gian đã chọn và kết thúc với giá 300 đô la, tỷ suất lợi nhuận trước thuế của quỹ sẽ là 50 phần trăm, như thể hiện trong phương trình sau:
(($ 300 - $ 200) / $ 200) x 100