Tiền gốc của một khoản vay là số dư nợ của khoản vay. Khi một công ty thực hiện thanh toán gốc để thanh toán số dư của một khoản vay, công ty đó sẽ báo cáo số tiền thanh toán trên báo cáo lưu chuyển tiền tệ của mình. Điều này tách biệt với lãi suất mà nó có thể trả cho một khoản vay. Khoản thanh toán gốc làm giảm lượng tiền mặt mà một công ty nắm giữ, nhưng không ảnh hưởng đến lợi nhuận của công ty, vì khoản thanh toán này không phải là một phần của chi phí hoạt động của công ty. Một công ty có thể hưởng lợi từ việc thanh toán gốc cho các khoản vay của mình vì khoản thanh toán này làm giảm khoản nợ của công ty, điều này làm giảm chi phí lãi vay của công ty.
Tìm báo cáo lưu chuyển tiền tệ của một công ty trong các báo cáo quý 10-Q hoặc trong báo cáo hàng năm 10-K. Bạn có thể lấy các báo cáo này từ phần quan hệ nhà đầu tư trên trang web của công ty hoặc từ cơ sở dữ liệu trực tuyến EDGAR của Ủy ban Chứng khoán và Giao dịch Hoa Kỳ.
Tìm phần "Dòng tiền từ các hoạt động tài chính", là phần cuối cùng của báo cáo lưu chuyển tiền tệ.
Tìm dòng có mô tả "Trả nợ" hoặc "Thanh toán nợ gốc".
Xác định số tiền, được liệt kê ở bên phải của mô tả. Một công ty đặt số tiền này trong dấu ngoặc đơn để cho thấy rằng số tiền này làm giảm tiền mặt của công ty. Ví dụ:nếu báo cáo lưu chuyển tiền tệ của một công ty hiển thị "Thanh toán nợ gốc (5.000 đô la)", công ty đã trả 5.000 đô la cho số dư nợ gốc của mình, có nghĩa là nó nợ ít hơn 5.000 đô la so với trước đây.
Theo dõi các khoản thanh toán chính của công ty qua các kỳ kế toán khác nhau. Một công ty thanh toán các khoản nợ vay của mình sẽ có ít nợ hơn, điều này làm giảm rủi ro cho người sở hữu cổ phiếu.