Lượng tiền mặt được liệt kê trên bảng cân đối kế toán của công ty bao gồm tiền tệ vật chất, tài khoản ngân hàng và séc chưa ghi sổ. Duy trì một số dư tiền mặt vững chắc tạo ra một bước đệm trong trường hợp hoạt động kinh doanh của một công ty gặp khó khăn tạm thời. Một công ty báo cáo số dư tiền mặt của mình trong phần "Tài sản lưu động" của bảng cân đối kế toán, phần cho biết các tài sản dự kiến sẽ được chuyển đổi thành tiền mặt hoặc được sử dụng trong vòng một năm. Nếu bạn được cung cấp tất cả các mục khác trong phần tài sản hiện tại của bảng cân đối kế toán và số lượng tổng tài sản lưu động, bạn có thể giải quyết được lượng tiền mặt của công ty.
Tìm số tiền của các khoản mục không phải trả tiền, chẳng hạn như đầu tư ngắn hạn, khoản phải thu, hàng tồn kho và vật tư, trong phần "Tài sản lưu động" của bảng cân đối kế toán của công ty. Ví dụ:giả sử bảng cân đối kế toán của công ty có 50.000 đô la đầu tư ngắn hạn, 60.000 đô la trong các khoản phải thu, 10.000 đô la hàng tồn kho và 5.000 đô la vật tư.
Tính tổng tài sản ngắn hạn. Trong ví dụ này, hãy tính tổng của 50.000 đô la, 60.000 đô la, 10.000 đô la và 5.000 đô la, tương đương với 125.000 đô la trong tài sản vãng lai không phải trả tiền.
Tìm số lượng tổng tài sản lưu động của công ty được liệt kê ở cuối phần "Tài sản lưu động" của bảng cân đối kế toán. Trong ví dụ này, giả sử công ty có tổng tài sản hiện tại là 200.000 đô la.
Lấy tổng tài sản lưu động lấy tổng tài sản lưu động trừ đi số tiền hiện có để tính số dư tiền mặt của công ty. Trong ví dụ này, trừ 125.000 đô la từ 200.000 đô la để nhận 75.000 đô la tiền mặt.
Theo dõi số dư tiền mặt của công ty theo thời gian để xác định bất kỳ thay đổi nào. Số dư tiền mặt ngày càng tăng cho thấy một công ty có thể đang cải thiện hiệu suất của mình và tạo ra nhiều doanh thu hơn.
So sánh số dư tiền mặt của một công ty với số dư tiền mặt của các công ty khác trong ngành của nó. Một công ty có số dư tiền mặt cao hơn có thể có vị thế cạnh tranh tốt hơn để đầu tư vào công nghệ mới hoặc mua lại các công ty khác.