Là một nhà đầu tư, bạn cần xây dựng một danh mục đầu tư đa dạng bao gồm cổ phiếu, trái phiếu và tài sản thu nhập cố định. Bạn cũng cần phải cân đối lại danh mục đầu tư đó theo thời gian, và điều đó có thể đồng nghĩa với việc bán cổ phiếu và phải chịu thuế. Việc hiểu rõ tác động của thuế đến việc nắm giữ cổ phiếu của bạn sẽ giúp bạn dễ dàng quyết định bán cổ phiếu nào hơn.
Nếu bạn đã nắm giữ cổ phiếu của mình dưới một năm, bất kỳ khoản lãi vốn nào thu được từ việc bán những cổ phiếu đó sẽ bị đánh thuế theo tỷ lệ lãi vốn ngắn hạn cao hơn. Điều đó có nghĩa là bạn trả lãi vốn theo thuế suất thông thường, thay vì tỷ lệ thấp hơn được đánh giá cho lãi vốn dài hạn. Bạn có thể xem lại tờ khai thuế của mình từ năm ngoái để ước tính khung thuế và xác định số tiền bạn có thể nợ nếu bán số cổ phiếu đó ngay bây giờ thay vì đợi cho đến khi bạn nắm giữ chúng trong ít nhất một năm.
Nếu bạn đã nắm giữ những cổ phiếu bạn đã bán trong ít nhất một năm, bạn sẽ thu được lợi nhuận từ vốn dài hạn, và do đó bạn sẽ phải trả một mức thuế suất thấp hơn cho những cổ phiếu đó. Khi bạn dự định bán cổ phiếu, trước tiên bạn nên xác định thời điểm bạn mua những cổ phiếu đó. Nếu bạn có thể nắm giữ những cổ phiếu đó trong ít nhất một năm, bạn có thể tiết kiệm tiền thuế và giảm thu nhập chịu thuế của mình.
Nếu quyền chọn cổ phiếu hoặc cổ phiếu của người sử dụng lao động là một phần trong khoản bồi thường của bạn, thì việc rút tiền mặt từ những cổ phiếu đó hoặc thực hiện quyền chọn cổ phiếu sẽ ảnh hưởng đến tổng thu nhập và thuế của bạn. Nếu bạn nắm giữ quyền chọn mua cổ phiếu hoặc tham gia vào kế hoạch mua cổ phiếu của nhân viên, bạn nên tham khảo ý kiến của CPA hoặc chuyên gia thuế trước khi đưa ra quyết định của mình. Nếu bạn thực hiện các tùy chọn đó hoặc bán cổ phiếu của công ty, bạn sẽ nhận được một bản sao kê vào đầu năm cho biết số tiền giao dịch. Sau đó, bạn có thể sử dụng thông tin đó để chuẩn bị thuế.
Nếu bạn giữ cổ phiếu của mình trong một tài khoản hoãn thuế như tài khoản 401k hoặc IRA, bạn có thể rút những cổ phiếu đó ra mà không có bất kỳ tác động nào về thuế hiện hành. Với 401k hoặc IRA, bạn chỉ phải trả thuế khi bạn thực sự bắt đầu rút tiền ra khỏi tài khoản khi nghỉ hưu. Điều đó có nghĩa là bất kỳ khoản tăng vốn và thu nhập nào bạn nhận được trong quá trình thực hiện đều không bị đánh thuế hiện hành. Nếu bạn định bán cổ phiếu, hãy luôn kiểm tra xem cổ phiếu đó được giữ trong tài khoản cá nhân chịu thuế hay tài khoản hoãn thuế trước khi thực hiện bất kỳ hành động nào.