Kế hoạch chia sẻ lợi nhuận là kế hoạch nghỉ hưu được xây dựng xung quanh việc chia cho nhân viên một phần trăm lợi nhuận của năm; kể từ năm 2010, mức đóng góp hàng năm tối đa là 25 phần trăm lương của một nhân viên hoặc 49.000 đô la, tùy theo mức nào thấp hơn. Giống như hầu hết các kế hoạch nghỉ hưu, số tiền được đặt trong kế hoạch chia sẻ lợi nhuận được miễn thuế cho đến khi nhân viên đưa nó ra khỏi kế hoạch. Cũng giống như các kế hoạch nghỉ hưu khác, có những quy định nghiêm ngặt về thời điểm nhân viên có thể bắt đầu rút tiền. Rút tiền sớm yêu cầu thanh toán thuế cho số tiền rút cũng như một khoản phạt.
Nói chuyện với người sử dụng lao động của bạn về chính sách rút tiền của nó. Các kế hoạch chia sẻ lợi nhuận có tính linh hoạt hơn so với 401 (k) hoặc IRA. Chẳng hạn, kế hoạch chia sẻ lợi nhuận của Công ty Sắt Tây Pennsylvania cho phép những nhân viên đã tham gia kế hoạch từ 5 năm trở lên được rút một phần tiền sớm. Nhiều kế hoạch, nhưng không phải tất cả, cho phép rút tiền khó khăn để đối phó với các chi phí bất ngờ như hóa đơn y tế mà bạn, vợ / chồng hoặc con cái của bạn phải gánh chịu.
Tính thuế của bạn. Ngay cả khi kế hoạch của bạn cho phép rút tiền sớm, bạn sẽ phải trả thuế cho số tiền này và thuế 10 phần trăm đối với bất kỳ thứ gì bạn rút trước khi đạt 59 1/2.
Tìm kiếm bất kỳ sự miễn trừ thuế phạt nào. Ví dụ:nếu bạn nghỉ việc sau 55 tuổi, IRS không áp dụng hình phạt đối với việc rút tiền. IRS cũng miễn trừ các khoản giải ngân được thực hiện đối với số tiền được chuyển vào IRA hoặc kế hoạch của người sử dụng lao động khác, hoặc các khoản phân chia được thực hiện khi phân chia tài sản trong khi ly hôn, nếu việc này được thực hiện theo lệnh quan hệ gia đình đủ điều kiện.
Điền vào các thủ tục giấy tờ phù hợp và nộp cho công ty của bạn.
Hỏi công ty của bạn bao lâu sau 59 rưỡi bạn có thể bắt đầu rút tiền. Sau 59 tuổi 1/2, IRS không còn phạt bạn về việc rút tiền. Tuy nhiên, một số công ty có thể yêu cầu bạn đợi lâu hơn. Những người tham gia kế hoạch của Công nhân Sắt phải 65 tuổi trước khi họ bắt đầu rút tiền thường xuyên, trừ khi họ đủ điều kiện cho một ngoại lệ.
Tính toán các khoản nộp thuế. Mặc dù bạn không phải trả thuế phạt sau 59 tuổi rưỡi, bạn vẫn phải trả thuế thu nhập liên bang cho số tiền bạn rút. Khi bạn đến tuổi 70 1/2, bạn phải bắt đầu rút tiền tối thiểu, nhưng bạn có tùy chọn rút mọi thứ cùng một lúc. Quyết định phương án thay thế nào phù hợp nhất với bạn.
Bắt đầu rút tiền khi công ty của bạn cho phép và đến thời điểm bạn sẽ nhận ra lợi ích nhất. Nếu bạn làm việc trên 59 1/2, hoãn việc rút tiền cho đến khi bạn nghỉ hưu, thu nhập của bạn có thể thấp hơn và do đó, khoản tiền rút của bạn có thể bị đánh thuế ở mức thấp hơn.