Các kế hoạch Hưu trí cho Nhân viên được Đơn giản hóa là các kế hoạch tiết kiệm khi nghỉ hưu do người sử dụng lao động đưa ra nhằm tìm kiếm chi phí quản lý thấp với các lợi ích về thuế khi đóng góp vào các kế hoạch nghỉ hưu cho nhân viên. Nhân viên đủ điều kiện phải từ 21 tuổi trở lên và đã phục vụ công ty ít nhất 3 trong 5 năm trước đó với thu nhập tối thiểu là $ 550.
Thêm toàn bộ thu nhập trước thuế của bạn đã đăng ký trên mỗi phiếu lương để nhận thu nhập hàng năm của bạn cho năm bạn đang nộp thuế thu nhập.
Nhận biểu mẫu W-2 từ chủ lao động của bạn vào tháng 1 hoặc đầu tháng 2 của năm sau thu nhập của bạn.
So sánh thu nhập W-2 với tổng thu nhập bạn kiếm được trong năm. Cả hai phải phù hợp.
Gọi cho quản trị viên chương trình SEP IRA của bạn để nhận số tiền do chủ lao động đóng góp thay mặt bạn nếu thu nhập của bạn và W-2 không khớp nhau. Các khoản đóng góp SEP không nên được đưa vào W-2 vì nó không phải là một chương trình đóng góp giảm lương, nhưng nó có thể là một sai lầm vô ý.
Liên hệ với chủ lao động của bạn về bất kỳ sự bổ sung nhầm lẫn nào trong các khoản đóng góp SEP cho W-2 của bạn. Nội dung sẽ vẫn còn trong SEP của bạn, nhưng chủ lao động của bạn cần phát hành W-2 sửa đổi và ghi lại điều này với IRS.