Hầu hết các nhà đầu tư muốn biết hai điều về một khoản đầu tư:mức độ rủi ro và tiềm năng thu hồi vốn. Lợi tức (còn được gọi là lợi tức đối với chứng khoán sinh lãi hoặc những chứng khoán trả cổ tức) là hàm số tiền một khoản đầu tư tạo ra hàng năm. Việc tính toán thường được thực hiện bằng cách chia thu nhập hàng năm (thu nhập từ tiền lãi và cổ tức) cho chi phí đầu tư.
Xác định thu nhập thực hiện từ đầu tư. Cộng tất cả các khoản thanh toán lãi và cổ tức trong năm. Giả sử bạn sở hữu cổ phiếu phổ thông trả cổ tức hàng quý là 25 xu với tổng số tiền là 1 đô la trong một năm.
Xác định giá hiện tại của tài sản và nguyên giá của tài sản. Giả sử bạn mua cổ phiếu với giá 20 đô la và giá hiện tại của cổ phiếu là 25 đô la.
Tính lợi suất chi phí. Chia số cổ tức bằng giá vốn của cổ phiếu. Lợi tức là 1 đô la chia cho 20 đô la bằng 0,05 hoặc 5 phần trăm.
Tính sản lượng hiện tại. Chia khoản chi trả cổ tức theo giá hiện tại của cổ phiếu. Phép tính là:1 đô la chia cho 25 đô la bằng 0,04 hoặc 4 phần trăm.
Tìm sản lượng trung bình. Cộng lợi suất chi phí và lợi suất hiện tại rồi chia hai cho lợi suất trung bình. Đáp số là .05 cộng .04 chia 2 bằng .09. Chia số đó cho 2, bằng 0,45 hoặc 4,5 phần trăm.