Khi một người chết, tài sản của họ thường phải trải qua một thủ tục pháp lý kéo dài được gọi là chứng thực di chúc trước khi tài sản có thể được phân phối cho những người thừa kế hoặc người thụ hưởng. Tuy nhiên, ở hầu hết các tiểu bang, có tùy chọn sử dụng một bản tuyên thệ di sản nhỏ khi tài sản của di sản dưới một lượng đô la nhất định, thay đổi theo từng tiểu bang. Luật sư không bắt buộc phải nộp bản khai di sản nhỏ, mặc dù có thể hữu ích nếu tham khảo ý kiến của luật sư trước khi nộp bản khai di sản nhỏ.
Chứng thực di chúc là quy trình pháp lý theo đó tài sản di sản của một người quá cố được kiểm kê, các khoản nợ được trả cho các chủ nợ và bất kỳ tài sản còn lại nào được chuyển cho người thừa kế hoặc người thụ hưởng. Chứng thực di chúc là một quá trình rất chính thức và thường kéo dài. Quá trình chứng thực di chúc cũng có thể tốn kém. Đối với các bất động sản lớn, di chúc chính thức không chỉ được yêu cầu mà cuối cùng có thể có lợi vì tòa án sẽ giám sát toàn bộ quá trình để chắc chắn rằng tất cả tài sản được tính, tất cả các khoản nợ được thanh toán và tất cả những người thừa kế hoặc người thụ hưởng được xác định và thông báo.
Mặc dù chứng thực di chúc chính thức có thể hữu ích đối với những điền trang lớn, nhưng khi một người quá cố qua đời chỉ với một số tài sản nhỏ, thì thủ tục chứng thực di chúc chính thức dường như không cần thiết. Do đó, hầu hết các bang đều cho phép nộp bản khai di sản nhỏ thay cho chứng thực di sản chính thức. Các quy tắc chính xác về thời điểm có thể nộp bản khai di sản nhỏ sẽ khác nhau tùy theo tiểu bang. Tuy nhiên, giá trị của di sản, loại tài sản được tìm thấy trong di sản và liệu tất cả những người thụ hưởng có đồng ý hay không về việc nộp bản tuyên thệ thường là những điều cần cân nhắc. Nếu sử dụng một bản tuyên thệ di sản nhỏ là một lựa chọn, nó sẽ cắt giảm chi phí quản lý và giảm thời gian quản lý di sản.
Hầu hết các tiểu bang cung cấp một biểu mẫu có thể được sử dụng bởi bất kỳ ai muốn nộp bản khai di sản nhỏ. Các mẫu đơn thường có sẵn trực tuyến hoặc trực tiếp thông qua tòa án chứng thực di chúc. Bản tuyên thệ phải được hoàn thành và có chữ ký của người có quyền nộp bản tuyên thệ. Ai có thể nộp hồ sơ cũng sẽ khác nhau tùy theo tiểu bang. Thông thường, vợ / chồng hoặc con cái hoặc ai đó có tên trong di chúc với tư cách là người thụ hưởng có thể nộp đơn. Thẩm phán sẽ xem xét bản tuyên thệ và bất kỳ tài liệu hỗ trợ nào và nếu được chấp thuận, sẽ ra lệnh chuyển tài sản được liệt kê trong bản tuyên thệ cho những người thụ hưởng.
Chắc chắn không cần phải có luật sư để nộp một bản tuyên thệ di sản nhỏ. Tuy nhiên, có thể là ý kiến hay khi tham khảo ý kiến của luật sư trước khi chuẩn bị và nộp bản tuyên thệ để chắc chắn rằng di sản đủ điều kiện cho chính quyền cấp tốc được cung cấp bởi một bản tuyên thệ di sản nhỏ. Luật chứng thực di chúc nói chung có thể rất phức tạp và trong khi một bản khai di sản nhỏ có thể tiết kiệm thời gian và tiền bạc, nếu phạm sai lầm, nó có thể phải trả giá đắt hơn đáng kể.