Tài khoản hưu trí được thiết kế để bổ sung các nguồn thu nhập liên bang như An sinh xã hội khi bạn đến tuổi nghỉ hưu. Sở Thuế vụ coi 59 tuổi rưỡi là tuổi nghỉ hưu. Bạn có thể đóng tài khoản hưu trí bất kỳ lúc nào, chỉ cần lưu ý về mọi khoản nợ thuế hoặc hình phạt tài khoản nếu làm như vậy. Mặc dù bạn không cần bất kỳ lý do cụ thể nào để đóng tài khoản hưu trí bất kỳ lúc nào, nhưng có một số lý do sẽ miễn cho bạn khỏi các hình phạt.
Gọi cho người quản lý tài khoản hưu trí hoặc quản trị viên kế hoạch. Các thủ tục giống nhau đối với IRA, 401k, 403b hoặc bất kỳ chương trình hưu trí đủ tiêu chuẩn nào khác. Yêu cầu biểu mẫu phân phối.
Điền đầy đủ vào biểu mẫu phân phối để biết phân phối "100 phần trăm". Người quản lý chương trình sẽ ghi lại ngày sinh của bạn và sẽ tự động giữ lại 20 phần trăm đối với các khoản phân phối trước 59 tuổi rưỡi trừ khi bạn nêu rõ trên biểu mẫu rằng bạn đủ điều kiện để được phân bổ khó khăn, đang trả chi phí đại học hoặc sử dụng tới $ 10.000 cho một mua nhà hoặc chi phí đóng cửa.
Ký tên vào biểu mẫu và nộp cho người quản lý theo địa chỉ ghi trên biểu mẫu. Chờ một đến hai tuần để nhận séc của bạn.
Nhận 1099-R vào tháng 1 trong năm sau khi bạn phân phối. Xác nhận rằng số lượng được phân phối là chính xác và phân phối được mã hóa đúng. Các phân phối bình thường được thực hiện sau 59 tuổi 1/2 có mã 7 trong hộp 2. Các mã 1 và 2 đề cập đến các phân phối sớm, mã đầu tiên không có ngoại lệ đã biết và mã thứ hai có ngoại lệ đã biết (chẳng hạn như phân phối khó khăn để ngăn chặn việc tịch thu tài sản).
Báo cáo thu nhập chịu thuế được liệt kê trong 1099-R trên Dòng 15a của Biểu mẫu 1040 IRS khi khai thuế để tính đúng thu nhập.
Nếu bạn không hài lòng với lợi tức đầu tư trên tài khoản hưu trí của mình nhưng không cần tiền, hãy xem xét thực hiện chuyển khoản hoặc chuyển vào IRA mới đáp ứng nhu cầu đầu tư của bạn. Nói chuyện với quản trị viên gói của bạn để xem liệu bạn có đủ điều kiện để chuyển đổi hoặc chuyển nhượng hay không.
Tham khảo ý kiến của cố vấn thuế trước khi đóng tài khoản hưu trí để hiểu đầy đủ về số tiền phân bổ sẽ bị mất vào thuế.