A 403 (b) là một loại kế hoạch nghỉ hưu dành cho nhân viên của các tổ chức như nhà thờ, cơ sở giáo dục công lập và tổ chức phi lợi nhuận. Trong một số trường hợp, các gói 403 (b) cung cấp tùy chọn vay tiền từ số dư tài khoản. Khi cân nhắc có nên vay từ 403 (b) hay không, hãy liên hệ với quản trị viên gói của bạn để xác định các lựa chọn của bạn.
Kế hoạch 403 (b) của bạn ghi lại liệu các khoản vay có được cho phép hay không. Nếu bạn không thể tìm thấy thông tin đó hoặc cần làm rõ điều gì đó, bạn có thể tìm thấy thông tin liên hệ của quản trị viên gói 403 (b) trên bảng sao kê tài khoản của bạn hoặc thư từ khác của gói. Người quản lý kế hoạch sẽ có thể xác định xem một kế hoạch có cho phép vay hay không; nhiều kế hoạch 403 (b) cung cấp tùy chọn vay nhưng một số thì không. Để bắt đầu quy trình cho vay, bạn cần điền vào đơn đăng ký vay. Ứng dụng này sẽ ghi lại ngày vay, số tiền được yêu cầu, lịch trình trả nợ và các điều khoản vay khác.
Sở Thuế vụ thiết lập các giới hạn về số tiền có thể được vay từ gói 403 (b). Số tiền được vay phải nhỏ hơn 50% số dư tài khoản hoặc 50.000 đô la. Tuy nhiên, nếu số dư tài khoản dưới 10.000 đô la, chủ sở hữu có thể mượn toàn bộ số dư tài khoản.
Vay theo khoản 403 (b) nhìn chung dễ dàng hơn so với các loại khoản vay khác. Nhân viên hiệu quả là vay tiền của chính mình và không phải trải qua quá trình kiểm tra tín dụng phức tạp. Tất cả các khoản hoàn trả khoản vay, bao gồm cả tiền lãi, đều không phải chịu thuế và sẽ quay trở lại số dư tài khoản - số tiền này sẽ bổ sung cho quả trứng làm tổ hưu trí.
Khoản vay từ khoản 403 (b) phải được hoàn trả bằng đô la sau thuế. Việc không hoàn trả khoản vay đúng hạn sẽ dẫn đến việc IRS coi khoản vay như một khoản phân bổ, do đó phải chịu thuế thu nhập và khoản phạt rút tiền là 10% nếu người đi vay dưới 59 tuổi rưỡi. Nếu người đi vay 403 (b) nghỉ việc trước khi khoản vay đáo hạn, anh ta sẽ được yêu cầu trả lại khoản vay đó ngay lập tức.
Mua nhà là một lý do được phép để vay từ gói 403 (b) theo IRS. Do đó, nhiều kế hoạch cho phép các chủ tài khoản vay tiền từ kế hoạch 403 (b) để tài trợ cho khoản trả trước. Tuy nhiên, đó không phải là trường hợp ở mọi nơi. Các quy tắc liên quan đến việc vay và rút tiền sẽ được quy định trong thỏa thuận kế hoạch và nhân viên không có nghĩa vụ cho phép các khoản vay để mua nhà.