ESOP là viết tắt của kế hoạch sở hữu cổ phiếu của nhân viên (ESOP), là một loại tài khoản hưu trí dành cho nhân viên của một công ty. Như trường hợp của các tài khoản hưu trí khác, ESOP được điều chỉnh bởi Sở Thuế vụ và Đạo luật Bảo mật Thu nhập Hưu trí của Nhân viên. ESOP khác với các kế hoạch hưu trí khác ở chỗ chúng được thiết kế để nắm giữ chứng khoán của người sử dụng lao động (quyền chọn cổ phiếu), cho phép chủ tài khoản vay tiền từ kế hoạch và cung cấp cho chủ tài khoản tùy chọn thực hiện quyền sở hữu đối với công ty. Nếu bạn muốn mua cổ phiếu của công ty, bạn có thể thực hiện quyền này bằng cách vay tiền từ tài khoản ESOP của mình.
Xác định số tiền bạn cần vay. Để vay tiền từ tài khoản ESOP, bạn đang vay tiền mặt từ tài khoản trên cơ sở sau thuế để nhận tiền mặt bạn cần để mua cổ phiếu trong công ty. Bạn sẽ không bị tính thuế đối với số tiền bạn vay, vì vậy hãy xác định số tiền bạn cần vay để mua số lượng cổ phiếu bạn muốn mua.
Nói chuyện với quản trị viên tài khoản. Gọi cho quản trị viên tài khoản ESOP tại tổ chức tài chính có tài khoản ESOP của bạn. Hãy cho quản trị viên biết rằng bạn muốn vay vào tài khoản của mình và số tiền bạn muốn vay để mua cổ phiếu trong công ty.
Hoàn thành các biểu mẫu. Nhận biểu mẫu để thực hiện quyền vay của bạn từ quản trị viên tài khoản. Biểu mẫu thực hiện quyền mua cổ phiếu của công ty bằng tiền mặt trong tài khoản ESOP của bạn. Gửi biểu mẫu đã hoàn thành cho quản trị viên tài khoản để xử lý yêu cầu của bạn.
Hoàn trả khoản vay. Vì bạn đang vay tiền mặt từ tài khoản ESOP của mình để thực hiện quyền lợi của nhân viên để mua quyền sở hữu trong công ty, nên công ty sẽ bắt đầu hoàn trả số tiền mặt mà bạn đã vay từ tài khoản. Công ty thực hiện các khoản thanh toán gốc và lãi được khấu trừ vào tài khoản ESOP của bạn để hoàn trả khoản vay.