Bạn có thể sử dụng nhiều cơ chế khác nhau để sắp xếp việc chuyển tài sản của mình cho những người thừa kế sau khi bạn qua đời. Nhiều người viết di chúc có các chi tiết rõ ràng về việc giải quyết di sản. Tuy nhiên, nếu bạn đặt tên ai đó là người thụ hưởng theo hình thức trả sau khi chết (POD) trên một trong các tài khoản của mình, thì tài sản của bạn thường được giải ngân cho người thụ hưởng POD bất kể hướng dẫn có trong di chúc của bạn.
Khi bạn thêm người thụ hưởng POD vào tài khoản ngân hàng của mình, bạn sẽ biến tài khoản cá nhân của mình thành một loại tài khoản ủy thác sống có thể thu hồi. Như với bất kỳ tài khoản ủy thác có thể thu hồi nào, bạn có thể thực hiện các thay đổi đối với tài khoản bất kỳ lúc nào và bạn có quyền thêm hoặc xóa người thụ hưởng. Tuy nhiên, chỉ định POD có hiệu lực ngay sau khi bạn thêm người thụ hưởng vào tài khoản của mình. Sau đó, các bên được nêu tên có quyền hợp pháp để đóng tài khoản của bạn và truy cập các khoản tiền khi bạn qua đời.
Không giống như một ủy thác có thể thu hồi, một di chúc không có hiệu lực cho đến khi bạn chết. Tại thời điểm đó, những người thừa kế hoặc người đại diện cho di sản của bạn phải xuất trình bản sao di chúc cho tòa án địa phương chứng thực di chúc. Thẩm phán tổ chức các phiên điều trần, và các chủ nợ của bạn và các bên quan tâm khác như người thân của bạn có cơ hội yêu cầu bồi thường về tài sản của bạn. Ngoài ra, mọi người cũng có thể nộp bản sao của các di chúc khác mà bạn đã viết cho tòa án. Thẩm phán phải quyết định có chấp nhận hiệu lực của di chúc hay không. Tùy thuộc vào kết quả của trường hợp chứng thực di chúc, di chúc của bạn có thể không bao giờ có hiệu lực.
Mặc dù chỉ định POD thường được ưu tiên hơn so với di chúc, nhưng nhiều tiểu bang có luật cho phép những người thừa kế và chủ nợ của bạn thách thức tính hợp lệ của chỉ định POD trước tòa. Nếu thẩm phán chấp nhận tính hợp lệ của tranh chấp của nguyên đơn, thẩm phán có thể ra lệnh cho ngân hàng của bạn đóng băng tài khoản để người thụ hưởng POD không thể đóng nó. Về lý thuyết, thẩm phán có thể lật ngược chỉ định POD và phân chia tài sản theo ý muốn của bạn. Tuy nhiên, những tình huống như vậy là không bình thường và trong hầu hết các trường hợp, tài khoản POD không được coi là một phần tài sản của bạn.
Một số người chỉ sở hữu tài sản tiền mặt đã thiết lập tất cả tài khoản ngân hàng của họ với những người thụ hưởng POD và không viết di chúc. Những người khác tạo ra các quỹ tín thác chính thức có thể thu hồi và chuyển quyền sở hữu tất cả tài sản của họ, bao gồm cả tài khoản ngân hàng của họ, vào các quỹ tín thác này. Do đó, nhiều người có tài khoản POD và quỹ tín thác không cần di chúc. Tuy nhiên, nhiều luật sư đáng tin cậy khuyên bạn nên viết một cái gọi là "di chúc chuyển giao". Trong phần này, bạn sẽ đưa ra các hướng dẫn chung về việc giải quyết di sản của mình trong trường hợp bạn vô tình bỏ sót bất kỳ tài sản nào khỏi quỹ tín thác của mình hoặc không thêm được POD vào bất kỳ tài khoản ngân hàng nào của mình. Việc chuyển nhượng sẽ đơn giản hóa quy trình chứng thực di chúc nếu tồn tại bất kỳ tài sản nào như vậy.
