Các tổ chức tài chính được yêu cầu báo cáo các khoản rút tiền mặt vượt quá $ 10.000 cho Sở Thuế vụ. Nói chung, ngân hàng của bạn không thông báo cho IRS khi bạn thực hiện rút tiền dưới 10.000 đô la. Tuy nhiên, nếu nhân viên ngân hàng nghi ngờ rằng bạn đang cấu trúc các giao dịch để cố gắng tránh các yêu cầu báo cáo IRS, thì nhân viên đó phải hoàn thành báo cáo về các giao dịch của bạn bất kể số tiền đã rút là bao nhiêu.

Mẹo

Bạn có thể rút 9.999 đô la từ tài khoản tiết kiệm của mình mà không cần ngân hàng báo cáo giao dịch cho IRS.

Báo cáo Giao dịch Tiền tệ Lớn

Đạo luật kiểm soát rửa tiền năm 1986 cho phép các ngân hàng bắt đầu hoàn thành Báo cáo giao dịch tiền tệ lớn (LCTR) về các cá nhân thực hiện các giao dịch liên quan đến hơn 10.000 đô la tiền mặt. Đạo luật Bảo mật Ngân hàng năm 1970 bao gồm một điều khoản yêu cầu các báo cáo như vậy nhưng vào thời điểm đó, các luật về quyền riêng tư đã ngăn các ngân hàng chia sẻ thông tin với Sở Thuế vụ. Đạo luật năm 1986, nhằm ngăn chặn rửa tiền, đã ra phán quyết rằng các ngân hàng phải chia sẻ thông tin với các cơ quan liên bang bất kể luật riêng tư.

Thông tin được Báo cáo

LCTR bao gồm tên, số An sinh xã hội, ngày sinh, địa chỉ cư trú và nghề nghiệp của người thực hiện giao dịch. Nếu bạn thực hiện một giao dịch rút tiền mặt lớn từ tài khoản tiết kiệm của mình, bạn phải cung cấp cho nhân viên giao dịch tất cả thông tin cần thiết để hoàn thành biểu mẫu, bao gồm chi tiết về bất kỳ cá nhân hoặc tổ chức nào khác có liên quan. Các ngân hàng và nhân viên ngân hàng không hoàn thành LCTR sẽ bị phạt. Ngân hàng của bạn phải hoàn thành LCTR nếu số tiền rút từ tài khoản của bạn trong khoảng thời gian 24 giờ vượt quá 10.000 đô la, vì vậy bạn không thể tránh khỏi báo cáo bằng cách thực hiện một số lần rút tiền thay vì một lần rút tiền lớn.

Báo cáo Hoạt động Đáng ngờ

Một số người cố gắng cấu trúc các khoản rút tiền của họ để ngân hàng không hoàn thành LCTR. Tuy nhiên, IRS yêu cầu nhân viên ngân hàng hoàn thành một báo cáo được gọi là Báo cáo hoạt động đáng ngờ về bất kỳ ai dường như cố gắng tránh bị phát hiện. Nhân viên ngân hàng có thể hoàn thành SAR bất kỳ lúc nào bạn thực hiện một lần rút tiền hoặc một loạt lần rút tiền từ tài khoản của bạn với số tiền hơn 2.000 đô la. Nhân viên ngân hàng không cho bạn biết về SAR, trong khi bạn được thông báo về LCTR.

Nhận thức sai về IRS

Các chủ tài khoản thường nghĩ rằng IRS yêu cầu các ngân hàng phải hoàn thành các báo cáo chi tiết các giao dịch lớn để đảm bảo mọi người đang khai thuế thu nhập của họ một cách chính xác. Trên thực tế, IRS sử dụng các báo cáo để phát hiện và ngăn chặn rửa tiền, khủng bố và các loại hoạt động bất hợp pháp khác. Tuy nhiên, các quy định của IRS ngăn cản nhân viên ngân hàng hỗ trợ bạn trốn thuế, vì vậy nếu bạn tiết lộ với nhân viên ngân hàng rằng bạn đang cố gắng trốn thuế, nhân viên đó phải nộp đơn SAR.