Người thi hành di sản có trách nhiệm hoàn thành việc kiểm kê và thẩm định, thường xuyên nhất là trong vòng 30 đến 90 ngày sau khi người quá cố qua đời. Bản kiểm kê phải liệt kê cả tài sản và bao gồm mô tả và định giá thị trường công bằng cho bất động sản, tài sản cá nhân, tài khoản ngân hàng và các khoản nợ của người quá cố. Việc tiết lộ đầy đủ thông tin là rất quan trọng, vì tòa án, những người thừa kế và chủ nợ sử dụng thông tin cho các mục đích thừa kế, thuế và trả nợ.
Ở hầu hết các bang, tòa án chứng thực di chúc sẽ gửi cho bạn một biểu mẫu kiểm kê trống với sắc lệnh và giấy chứng nhận cho thấy rằng bạn là người thi hành di sản. Nếu không, hãy tải xuống và in biểu mẫu có sẵn trên trang web của tòa án tiểu bang hoặc quận. Nếu có di chúc, hãy xem lại trước khi bắt đầu, vì bạn không phải kiểm kê bất kỳ tài sản thuộc sở hữu chung nào hoặc bất kỳ tài sản nào mà người quá cố đã định đoạt trong di chúc. Khi bạn ghi chép tài sản hàng tồn kho, hãy liệt kê các mục được đánh giá và tài khoản tài chính riêng biệt, nhưng liệt kê và định giá tài sản cá nhân chung một lần.
Bạn sẽ cần giấy chủ quyền xe, chứng thư bất động sản, số tài khoản ngân hàng và đầu tư cho bất kỳ tài sản nào chỉ thuộc sở hữu của người quá cố. Tìm kiếm thông qua hồ sơ tài chính của người quá cố và xem xét di chúc, tờ khai thuế thu nhập và tài khoản ngân hàng để xác định thông tin tài chính. Làm việc với luật sư để lấy bản sao của bất kỳ hồ sơ nào còn thiếu. Tìm kiếm và liệt kê bất kỳ tài sản cá nhân nào còn thiếu. Theo Cary A. Lind của Công ty Luật Lind, luật sư có thể giúp bạn tìm và thu hồi những món đồ có giá trị, nhưng trừ khi bạn biết ai đang sở hữu những tài sản ít giá trị hơn, nếu không thì việc tìm kiếm và thu hồi có thể không xứng đáng với thời gian và chi phí.
Ghi lại từng mục vào phần thích hợp của nó trên biểu mẫu kiểm kê. Hầu hết bao gồm các phần riêng biệt cho tài sản cá nhân và bất động sản. Đối với tài sản tiền mặt, hãy liệt kê tên của tổ chức tài chính, loại và số tài khoản, cùng với giá trị đô la của mỗi tài khoản tính đến ngày chết hoặc ở một số tiểu bang, ngày bạn được bổ nhiệm làm người điều hành. Xem lại hướng dẫn một cách cẩn thận, vì một số tiểu bang có thể yêu cầu số tài khoản đầy đủ, trong khi những tiểu bang khác có thể chỉ yêu cầu bốn chữ số cuối cùng.
Theo Jennifer MacDonnell của The Paralegal Society, nhiều bang sẽ chỉ định một thẩm định viên để định giá các tài sản không dùng tiền mặt, bao gồm bất động sản và các mặt hàng đặc sản như đồ trang sức, xe cộ, nghệ thuật và đồ cổ. Tuy nhiên, ngay cả khi bạn không có trách nhiệm tự mình định giá những món đồ này, bạn vẫn có thể bao gồm các thẩm định viên độc lập để hỗ trợ thẩm định viên do tòa án chỉ định. Đối với tài sản bất động sản, hãy liệt kê địa chỉ và cung cấp mô tả pháp lý đầy đủ, cùng với số thửa đất. Mô tả các tài sản không dùng tiền mặt khác đầy đủ nhất có thể.
