Nghe bài viết này
Benjamin Franklin đã từng viết:“Trên đời này không có gì có thể nói là chắc chắn, ngoại trừ cái chết và thuế”. Old Ben chắc hẳn là cuộc sống của bữa tiệc ngày trước! Mặt khác, anh ấy cũng có lý — tất cả chúng ta cần lập kế hoạch cho cái chết và các loại thuế. Bảo hiểm nhân thọ là sự bảo vệ tuyệt vời trong trường hợp thứ nhất, nhưng còn thứ hai thì sao? Khoản thanh toán bảo hiểm nhân thọ có phải chịu thuế không?
Nếu bạn đang thắc mắc về kế hoạch của nhân viên thuế đối với chính sách của bạn (bạn làm có chính sách bảo hiểm nhân thọ để cung cấp cho gia đình bạn nếu điều gì đó xảy ra với bạn, phải không?), chúng ta sẽ thảo luận về tất cả các tình huống cho sự bảo vệ quan trọng này và một vài lần khi thuế có hiệu lực.
Tin tốt là số tiền thu được từ bảo hiểm nhân thọ hầu như không bao giờ bị đánh thuế — vì vậy có thể chúng tôi đã tìm thấy một ngoại lệ đối với quy tắc của Ben! Nói một cách thông thường, nếu bạn là người thụ hưởng hợp đồng bảo hiểm nhân thọ, bạn có thể sẽ không nợ bất kỳ khoản thuế nào đối với quyền lợi tử vong. Nhưng có một vài trường hợp thuế tăng cao. Chúng tôi sẽ giải thích từng trường hợp — cho cả trường hợp chịu thuế và không chịu thuế — chi tiết bên dưới.
Trước khi chúng tôi giải thích các sự kiện thuế đôi khi ảnh hưởng đến số tiền thu được từ bảo hiểm nhân thọ, hãy cùng tìm hiểu về các loại thuế khác nhau có hiệu lực.
Giống như chúng tôi đã nói, hầu hết thời gian bảo hiểm nhân thọ không phải chịu thuế. Vì vậy, trước khi xem xét các trường hợp ngoại lệ hiếm hoi, hãy cùng trò chuyện về mọi thời điểm khi khoản thanh toán của bạn an toàn và bạn không phải lo lắng về khả năng chịu thuế của số tiền thu được từ bảo hiểm nhân thọ.
Trong thời kỳ khó khăn, mọi tin tốt đều giúp ích cho bạn. Khi vợ / chồng của bạn hoặc người thụ hưởng được chỉ định khác nhận được khoản thanh toán của họ (được gọi là phúc lợi tử vong ) đối với bảo hiểm nhân thọ của bạn, bất kể nó lớn đến mức nào, họ sẽ không nợ bất kỳ khoản thuế thu nhập nào đối với nó. Chà! Ít nhất thì đó cũng là một điều bớt lo lắng.
Bây giờ điều gì sẽ xảy ra nếu bạn quên chỉ định người thụ hưởng trong hợp đồng bảo hiểm nhân thọ? Trong trường hợp đó, trợ cấp tử tuất được coi là một phần di sản của bạn. Như vậy, có phải chịu thuế không? Trong hầu hết các trường hợp, không. Miễn là khoản thanh toán không đẩy tổng giá trị của bất động sản lên trên một giới hạn nhất định (11,7 triệu đô la vào năm 2021 hoặc 12,06 triệu đô la vào năm 2022), thì sẽ không phải trả thuế bất động sản. 4
Nếu bạn có bảo hiểm nhân thọ giá trị tiền mặt (trái ngược với bảo hiểm nhân thọ có kỳ hạn, là loại chúng tôi khuyên dùng), bạn có một tài khoản giá trị tiền mặt gia tăng được liên kết với hợp đồng của bạn. Khi chủ hợp đồng qua đời, toàn bộ giá trị tiền mặt sẽ được trả lại cho công ty bảo hiểm . (Xem tại sao chúng tôi không đề xuất loại chính sách này?) Rõ ràng, không ai bị đánh thuế khi họ không được trả tiền.
Trong một số rất một số trường hợp hiếm hoi, một công ty bảo hiểm sẽ đồng ý bán một hợp đồng thanh toán một số giá trị tiền mặt cho người thụ hưởng khi bạn qua đời. Nếu đó là tình huống của bạn, tin tốt! Người thụ hưởng vẫn sẽ không phải trả thuế thu nhập — trừ khi số tiền họ nhận được vượt quá tổng số tiền bạn đã trả tiền vào chính sách trong nhiều năm, điều này rất đáng nghi ngờ.
Giả sử bạn có chính sách giá trị tiền mặt. Trong khi vẫn sống, bạn có thể rút một phần giá trị tiền mặt trong tài khoản của mình và số tiền này không phải chịu thuế. Bây giờ, nếu bạn không trả lại trước khi chết, số tiền đó sẽ được trừ vào trợ cấp tử tuất trước khi người thụ hưởng của bạn nhận được một xu. Mặc dù vậy, theo một cách nào đó, bạn đang đánh bại những kế hoạch bài bản nhất của chính mình. Nó giống như ăn thịt tiền bảo hiểm nhân thọ của bạn bằng cách ăn bớt khoản tiền bạn đã thiết lập cho gia đình mình. Một lần nữa, các chính sách này nói chung chỉ là tin xấu. Nhưng ít nhất không phải trả thuế khi rút từng phần.
Một số công ty bảo hiểm được gọi là công ty bảo hiểm “tương hỗ” vì các chủ hợp đồng sở hữu công ty “lẫn nhau”. (Bạn biết đấy, đó là một mánh lới quảng cáo kết hợp một khoản đầu tư tồi với một loại bảo hiểm kém hơn.) Dù sao đi nữa. Các chủ sở hữu chung trong các thiết lập này nhận được cổ tức tiền mặt hàng năm dựa trên lợi nhuận của công ty. Đây là một ví dụ khác về tiền thu được từ bảo hiểm nhân thọ miễn thuế. Cách duy nhất những khoản cổ tức đó sẽ bị đánh thuế là nếu tổng số tiền chi trả cộng lại nhiều hơn số tiền bạn đã trả phí bảo hiểm trong một năm.
Nếu bạn đã đọc vài phần cuối cùng, bạn có thể nhận ra giá trị tiền mặt tách ra (còn được gọi là vĩnh viễn là bao nhiêu) ) các chính sách bảo hiểm nhân thọ là. Trong trường hợp đó, bạn sẽ thật thông minh khi nộp đơn hoặc “đầu hàng” chính sách khủng khiếp đó cho một hợp đồng bảo hiểm nhân thọ có kỳ hạn ít tốn kém hơn. Điều gì sẽ xảy ra với số tiền trong tài khoản giá trị tiền mặt của bạn? Và quan trọng hơn, nó có phải chịu thuế không?
Trong tình huống đó, bạn sẽ được công ty bảo hiểm trả một khoản tiền một lần, nhưng bạn sẽ không nợ bất kỳ khoản thuế nào — trừ khi khoản thanh toán lớn hơn số tiền bạn đã trả. Điều đó hầu như không bao giờ xảy ra, vì vậy thuế cũng vậy . Yay!
Nếu bạn đang dựa vào tường vì bạn bị bệnh mãn tính hoặc bệnh nan y, bạn sẽ cần tất cả sự giúp đỡ mà bạn có thể nhận được. Và trong những lúc như vậy, bạn có thể có tùy chọn để “đẩy nhanh” quyền lợi tử vong của mình. Về cơ bản, bạn được coi là người thụ hưởng của chính mình và bạn sẽ sớm nhận được một số hoặc tất cả quyền lợi tử vong của mình. Cách tiếp cận này có thể là một ơn trời trong một số trường hợp nhất định. Nhưng bạn chỉ muốn làm điều này nếu bạn đã trở nên tự bảo hiểm thông qua tiết kiệm và đầu tư và bạn tin rằng những người thân yêu của bạn sẽ được chăm sóc khi bạn ra đi.
Để nhận trợ cấp tử vong nhanh, nhiều công ty yêu cầu bạn cung cấp cho họ tài liệu về bệnh giai đoạn cuối và tuổi thọ dưới hai năm. Dù bằng cách nào, bạn cũng trở thành người thụ hưởng hợp đồng bảo hiểm nhân thọ của chính mình và thông thường số tiền thu được của bạn ở đây sẽ không bị đánh thuế.
Như bạn có thể thấy, hầu hết thời gian một khoản thanh toán bảo hiểm nhân thọ không phải chịu thuế. Nhưng khi ở trong ánh trăng xanh, bạn sẽ thấy thuế tăng lên. Dưới đây là một vài trường hợp như vậy.
Thực sự chỉ có ba vai trò trong một hợp đồng bảo hiểm nhân thọ:chủ sở hữu hợp đồng, người được bảo hiểm và người thụ hưởng. Thông thường, hai vai trò đầu tiên được thực hiện bởi cùng một người — ví dụ:khi chủ sở hữu là người được bảo hiểm. Trong những trường hợp phổ biến đó, không có thuế!
Nhưng với các bữa tiệc gồm ba người, người đàn ông thuế đã lao vào. Ví dụ, giả sử Walt (chủ sở hữu) mua một hợp đồng bảo hiểm nhân thọ cho con trai Johnny (người được bảo hiểm) của mình. Nhưng sau đó Walt chỉ đích danh con dâu Jolene là người thụ hưởng. Đó là một cử chỉ yêu thương, nhưng đó có thể không phải là một động thái đánh thuế khôn ngoan đối với Jolene. Tại sao không? Vì trong trường hợp đó, quyền lợi tử vong là thu nhập chịu thuế cho cô ấy.
Nếu vợ / chồng hoặc con cái của bạn được chỉ định là người thụ hưởng bảo hiểm nhân thọ của bạn, quyền lợi tử vong không được tính là một phần di sản của bạn. Nhưng nếu nó được trả cho một người bỏ qua (xem ở trên) hoặc không được chỉ định, nó sẽ được tính vào giá trị di sản của bạn. Nếu con số này là hơn 11,7 triệu đô la (cho năm 2021), bất động sản sẽ phải trả thuế. Hãy nhớ kiểm tra luật tiểu bang của bạn, vì một số có thuế bất động sản riêng của họ.
Nếu bạn quyết định bán một hợp đồng bảo hiểm nhân thọ vĩnh viễn và thay thế nó bằng bảo hiểm nhân thọ có kỳ hạn, bạn sẽ có lợi cho mình. Nhưng hãy ghi nhớ điều này:Đại lý hoặc nhà môi giới bán nó thay cho bạn sẽ cắt giảm số tiền bạn nhận được. Và không mong đợi nhận lại số tiền bạn được bảo hiểm khi bạn chết (quyền lợi tử vong). Bạn sẽ nhận lại ít hơn số tiền đó và nếu số tiền bạn làm nhận được tổng số tiền nhiều hơn tất cả các khoản phí bảo hiểm bạn đã trả trong nhiều năm, tin tức trở nên tồi tệ hơn — bạn sẽ phải trả thuế thu nhập cho nó! Rất tiếc! Tại sao những lời của Ben về cái chết và thuế cứ giống như lời tiên tri? (Đó là bởi vì chúng khá nhiều.)
Sau khi mua chính sách trọn đời có kỳ hạn thay thế, nhận khoản thanh toán từ tài khoản giá trị tiền mặt của bạn và sau đó từ bỏ chính sách cuộc sống vĩnh viễn của bạn, bạn có thể nợ thuế. Bummer! Nếu số tiền bạn nhận được là nhiều hơn so với số tiền bạn đã trả trong các khoản phí và phí bảo hiểm trong suốt thời hạn của hợp đồng (cơ hội tốt!), bạn sẽ cần báo cáo số tiền đó dưới dạng thu nhập bổ sung. Nhưng hãy lấy lòng — điều này hiếm khi xảy ra.
Lưu ý:Thứ tự ở đây là quan trọng. Bạn không bao giờ muốn được ngay cả một thời điểm mà không có bảo hiểm nhân thọ. Đừng lo lắng nếu bạn được bảo hiểm hai lần trong một vài ngày với cả và Điều khoản bảo hiểm. Đảm bảo rằng điều khoản có hiệu lực trước đầu hàng toàn bộ cuộc sống của bạn và nhận được số tiền giá trị.
Một số người có tài sản lớn hơn có thể coi việc ghi tên người thụ hưởng trong hợp đồng bảo hiểm nhân thọ của họ như một sự ủy thác không thể hủy ngang. Theo cách này, khoản thanh toán bảo hiểm nhân thọ sẽ không được coi là một phần di sản của người được bảo hiểm, điều này làm giảm giá trị di sản và khả năng bị đánh thuế di sản.
Bản thân quỹ tín thác có mã số thuế riêng và sẽ nhận được quyền lợi tử vong trực tiếp khi người được bảo hiểm qua đời. Sau đó, người được ủy thác của quỹ tín thác sẽ phân phối tiền cho những người thụ hưởng có tên trong quỹ ủy thác. Ngay cả một người bỏ qua sẽ trốn thuế thu nhập đối với tài sản ủy thác mà họ nhận được.
Dưới đây là hai cách để xem xét quỹ tín thác và thuế:
Nếu bạn có thể thiết lập một quỹ tín thác để tất cả những gì tôi nhận được đều được chấm và những điểm không được vượt qua, thì tất cả đều tốt. Nó sẽ có sẵn để những người thừa kế của bạn sử dụng để trả bất kỳ khoản thuế di sản nào đối với các tài sản khác của bạn. Nhưng nó thực sự không thực tế ngoại trừ những bất động sản có giá trị trên 11,7 triệu đô la (tính đến năm 2021) và nên được thiết lập bởi một chuyên gia luật di sản, người luôn làm việc này.
Nhận gói tùy chỉnh MIỄN PHÍ cho tiền của bạn.
Uncle Sam coi phí bảo hiểm hàng tháng của bạn là chi phí cá nhân, vì vậy chúng không thể được khấu trừ khi tính thu nhập chịu thuế của bạn. Và chúng cũng không thể được thanh toán bằng Tài khoản Tiết kiệm Sức khỏe (HSA) của bạn. Tuy nhiên, hãy cố gắng tốt!
Đối mặt với nó:Ben đã đúng khi nói về hai điều hầu như luôn tồn tại với chúng ta trên thế giới này. Dù tình hình thuế cụ thể của bạn là gì, bạn sẽ muốn nói chuyện với một người nào đó xử lý công việc này hàng ngày. Chúng tôi đã xem xét một số chuyên gia về thuế tốt nhất trong nước và thậm chí có thể đề xuất một địa phương gần đó. Hãy tự giúp mình và làm việc với chuyên gia thuế có thẩm quyền.
Và bảo hiểm nhân thọ thì sao? Có một loạt các tùy chọn. Chúng tôi đã nói về rất nhiều điều trong số chúng ở đây, nhưng khi bạn đã sẵn sàng bỏ hợp đồng bảo hiểm vĩnh viễn và nhận chính sách có thời hạn, hãy nhận trợ giúp từ một chuyên gia. Hãy nhớ liên hệ với công ty mà Dave Ramsey tin tưởng và giới thiệu — Zander Insurance.