Nếu bạn cần tiền cho một trường hợp khẩn cấp hoặc lý do khẩn cấp khác, vay từ kế hoạch hưu trí của bạn có thể là một lựa chọn.

Hầu hết các kế hoạch hưu trí đủ tiêu chuẩn - các kế hoạch 401 (k) cũng như các kế hoạch 403 (b) và 457 (b) cho người lao động trong các khu vực công và phi lợi nhuận - cung cấp một số loại cho vay với các điều khoản cụ thể cho kế hoạch cụ thể. Và, không giống như các khoản vay thương mại, các khoản vay cho kế hoạch hưu trí không yêu cầu kiểm tra tín dụng, vì vậy chúng có sẵn ngay cả với những người có điểm tín dụng không thuận lợi. Ngoài ra khi trả lại khoản vay, về cơ bản bạn đang hoàn trả cho chính mình.

Nhưng các chuyên gia tài chính thường khuyên không nên khai thác quỹ hưu trí, ngoại trừ phương án cuối cùng. Sau cùng, những khoản tiền đó dành cho việc nghỉ hưu của bạn khi bạn có khả năng không thể làm việc được nữa. Và việc vay vốn sẽ làm giảm khả năng cộng gộp lãi tiết kiệm. Ngoài ra, bởi vì bạn đang đóng góp đô la trước thuế cho kế hoạch hưu trí, nhưng trả khoản vay đó bằng đô la sau thuế và cũng phải trả thuế khi bạn bắt đầu nhận phân phối từ kế hoạch, về cơ bản bạn phải trả thuế hai lần cho số tiền vay. Ngoài ra, nhiều kế hoạch tính phí vay và phí duy trì khoản vay.

Tuy nhiên, mọi người vay từ khoản tiết kiệm hưu trí của họ vì nhiều lý do.

Kế hoạch hưu trí của bạn có cung cấp các khoản vay không?

Các nhà tuyển dụng tài trợ cho các kế hoạch nghỉ hưu không bắt buộc phải cho phép các khoản vay, nhưng nhiều người thì có. Những người tham gia kế hoạch hưu trí có thể đọc bản mô tả kế hoạch tóm tắt (SPD) của họ để tìm hiểu xem họ có đủ điều kiện để nhận các khoản vay từ kế hoạch của họ hay không. Nếu vậy, SPD sẽ nêu các điều khoản cho vay của công ty, điều khoản này phải nằm trong các nguyên tắc của IRS. Nhân viên cũng có thể kiểm tra với bộ phận nhân sự của họ.

IRS giới hạn số tiền người lao động có thể vay từ các kế hoạch hưu trí của họ. Trước đây, các nhà tài trợ chương trình sử dụng lao động không được phép cho phép những người tham gia chương trình vay nhiều hơn:

1) Số tiền lớn hơn 10.000 đô la hoặc 50 phần trăm số dư tài khoản được cấp của họ; hoặc

2) 50.000 đô la, tùy theo số nào nhỏ hơn.

Nói cách khác, nếu số dư kế hoạch hưu trí được cấp của bạn là 60.000 đô la, bạn chỉ có khả năng vay tối đa 30.000 đô la. Nếu số dư được cấp của bạn là 120.000 đô la, bạn có thể vay tới 50.000 đô la.

Nhưng dự luật kích thích Đạo luật CARES, được Quốc hội thông qua vào tháng 3 năm 2020 để giúp cả người Mỹ đang làm việc và người sử dụng lao động chịu được thiệt hại tài chính do đại dịch coronavirus gây ra, đã nới lỏng nhiều quy định liên quan đến cả các khoản vay cho kế hoạch hưu trí và rút tiền hoàn toàn. Đối với những người tham gia vào các kế hoạch hưu trí đủ điều kiện, luật pháp tăng giới hạn khoản vay lên mức thấp hơn trong số dư kế hoạch được cấp hoặc 100.000 đô la. Để đủ điều kiện, khoản vay phải được thực hiện trước ngày 22 tháng 9 năm 2020 và người tham gia sẽ không nợ thuế thu nhập đối với số tiền đã vay từ khoản 401 (k) nếu khoản vay đó được hoàn trả trong vòng năm năm, theo IRS.

Nói chung, IRS yêu cầu những người vay theo chương trình hưu trí phải hoàn trả khoản vay về cơ bản bằng nhau ít nhất một lần mỗi quý và những khoản thanh toán đó phải bao gồm cả gốc và lãi. Bạn không thể mất hơn năm năm để hoàn trả khoản vay, trừ khi khoản vay đặc biệt dành cho việc mua một ngôi nhà chính, điều này cho phép thời gian hoàn vốn dài hơn.

IRS không cho phép các khoản vay từ các tài khoản hưu trí cá nhân (IRA). Bất kỳ phân phối nào từ IRA truyền thống trước 59-1 / 2 tuổi đều phải chịu thuế thu nhập thông thường, cộng với khoản phạt rút tiền sớm 10 phần trăm. (Đạo luật CARES cho phép phân phối miễn phí từ các kế hoạch hưu trí đủ điều kiện, bao gồm IRA, lên đến 100.000 đô la cho năm 2020 cho những người gặp khó khăn do hậu quả của đại dịch coronavirus.)

Sử dụng các khoản vay cho kế hoạch hưu trí một cách thận trọng

Nhiều kế hoạch yêu cầu hoàn trả khoản vay thông qua các khoản khấu trừ theo bảng lương. Nhưng nhiều người vay theo chương trình hưu trí giảm số tiền đóng góp của họ vào chương trình trong thời gian trả nợ. Điều đó khiến họ khó đạt được mục tiêu nghỉ hưu hơn.

Không đóng góp vào kế hoạch hưu trí của bạn trong bất kỳ khoảng thời gian nào là một cơ hội để tích lũy tiền tiết kiệm bị bỏ lỡ. Và nếu công ty của bạn khớp với tỷ lệ phần trăm đóng góp khi nghỉ hưu, như nhiều công ty khác, bạn đã để lại tiền trên bàn. Vì vậy, nếu có thể và nếu kế hoạch của bạn cho phép, hãy tiếp tục đóng góp vào tài khoản tiết kiệm hưu trí của bạn với tỷ lệ như nhau trong khi bạn đang trả khoản vay của mình.

Và đảm bảo trả khoản vay của bạn. Tại sao? Việc không hoàn trả số dư khoản vay của bạn đúng hạn sẽ được coi là một khoản phân chia và bạn sẽ nợ thuế (theo thuế suất thu nhập cận biên của bạn) và khoản phạt rút tiền sớm 10 phần trăm nếu bạn dưới 59 tuổi 1/2 đối với số tiền bạn không có. đã trả lại.

Mặc dù cuối cùng bạn sẽ phải trả thuế khi rút khỏi chương trình hưu trí - ngay cả khi bạn đợi đến tuổi nghỉ hưu - thì các khoản phạt là một sự lãng phí. Hơn nữa, việc không bao giờ hoàn trả bản thân có thể làm tổn hại đáng kể đến giá trị ròng dài hạn của bạn. Số tiền bạn bỏ ra sẽ không mang lại lợi nhuận đầu tư và lãi kép. Đồng ý trả khoản vay của bạn thông qua các khoản khấu trừ vào bảng lương tự động có thể giúp bạn trung thực.

Nói chung, các chuyên gia tài chính khuyên những người tiết kiệm hưu trí tránh vay một khoản vay đủ tiêu chuẩn nếu sắp xảy ra việc sa thải, thay đổi công việc hoặc mua lại công ty, bởi vì bất kỳ sự kiện nào trong số này có thể có nghĩa là bạn sẽ phải hoàn trả đầy đủ khoản vay của mình trong một khoảng thời gian nhất định - nghĩa vụ mà bạn có thể không có khả năng thực hiện, biến số dư khoản vay chưa thanh toán thành một khoản phân bổ chịu thuế.

Một vấn đề tiềm ẩn khác với việc vay tiền theo kế hoạch hưu trí nảy sinh nếu bạn phải bán các khoản đầu tư bị thua lỗ để vay tiền. Mất tiền trên giấy tờ khi thị trường chứng khoán đi xuống là một chuyện; đó là cách khác để biến những khoản lỗ đó thành hiện thực bằng cách bán các khoản đầu tư của bạn.

Nếu bạn có nhu cầu cấp thiết và không có cách nào để cắt giảm chi phí của mình, một khoản vay cho kế hoạch hưu trí có thể có ý nghĩa. Hơn nữa, nếu bạn có tín dụng xấu và không thể vay thương mại với lãi suất thấp, thì khoản vay theo chương trình hưu trí có thể là lựa chọn tốt nhất của bạn.

Nhưng phép toán phải có ý nghĩa đối với tình huống cá nhân của bạn. Nếu bạn mất 6% mỗi năm trong thu nhập đầu tư bằng cách vay từ kế hoạch hưu trí của mình, nhưng bạn không phải trả lãi suất 20% cho khoản vay cá nhân hoặc số dư thẻ tín dụng, khoản vay cho kế hoạch hưu trí sẽ ít tốn kém hơn.

Rút tiền khó khăn

Những người đang trải qua một cuộc khủng hoảng tài chính thực sự cũng có thể đủ điều kiện để rút khỏi kế hoạch 401 (k), 403 (b) hoặc 457 (b) của họ.

Và, vào năm 2020, những người tham gia kế hoạch hưu trí cũng có thể đủ điều kiện để rút tối đa 100.000 đô la từ tài khoản hưu trí đủ điều kiện của họ và, nếu họ nhỏ hơn 59-1 / 2 tuổi, mà không phải chịu hình phạt phân phối sớm tiêu chuẩn 10 phần trăm. Các khoản phân phối có thể được bao gồm trong thuế thu nhập của nhân viên trong vòng ba năm và không phải chịu khoản khấu lưu liên bang 20% ​​bắt buộc đối với "các khoản phân phối luân chuyển đủ điều kiện," theo định nghĩa của IRS.

Tuy nhiên, để đủ điều kiện nhận phân phối miễn phí theo Đạo luật CARES, những người tham gia phải trải qua những hậu quả bất lợi về tài chính do giảm giờ làm việc; đã bị cho thôi việc, bị cách ly hoặc bị sa thải; có vợ / chồng hoặc người phụ thuộc đã được chẩn đoán mắc bệnh coronavirus; hoặc không thể làm việc do thiếu người chăm sóc vì vi rút.

Vì Đạo luật CARES hiện có hiệu lực, sự khoan hồng như vậy đối với việc rút tiền trong chương trình hưu trí chỉ áp dụng cho năm 2020. Sau đó, các quy tắc truyền thống lâu nay quản lý việc rút tiền khó khăn có khả năng được tiếp tục.

Đối với các khoản vay, nhà tài trợ chương trình của bạn không bắt buộc phải cung cấp các khoản rút tiền khó khăn và việc xác định điều kiện nào áp dụng là tùy thuộc vào họ.

Theo hướng dẫn của IRS, nhân viên, vợ / chồng của nhân viên hoặc người phụ thuộc của nhân viên phải có “nhu cầu tài chính tức thời và nặng nề” và số tiền rút ra phải “cần thiết để đáp ứng nhu cầu tài chính”.

Những lý do có thể chấp nhận được để rút lui khỏi hoàn cảnh khó khăn có thể bao gồm thanh toán chi phí y tế, mua nhà ở chính, trả học phí và lệ phí, tránh bị trục xuất hoặc bị tịch thu nhà khỏi nơi ở chính, chi trả chi phí mai táng hoặc tang lễ, hoặc sửa chữa thiệt hại cho nơi ở chính. ( Có liên quan :Xử lý một thảm họa tài chính)

Bạn không thể rút tiền khó khăn từ khoản tiết kiệm hưu trí nếu bạn có các nguồn lực khác để đáp ứng nhu cầu của mình, theo IRS.

Ví dụ, một người nào đó sở hữu một ngôi nhà nghỉ dưỡng, nhưng gặp khó khăn trong việc thanh toán tại nơi ở chính của họ, theo các điều khoản đối với hầu hết các kế hoạch nghỉ hưu là bán nhà nghỉ để giải quyết các vấn đề về dòng tiền thay vì rút tiền khó khăn.

Hầu hết các kế hoạch hưu trí cũng quy định rằng việc rút tiền khó khăn sẽ không khả dụng nếu bạn có thể nhận một khoản vay thương mại để giải quyết vấn đề của mình hoặc nếu bạn chưa hết các lựa chọn để vay tiền từ kế hoạch của mình.

Nếu bạn rút tiền khó khăn, bạn sẽ không được phép đóng góp lại vào kế hoạch của mình trong ít nhất sáu tháng. Phần phân bổ từ kế hoạch tiết kiệm hưu trí sẽ bị đánh thuế là thu nhập và bị đánh thuế 10 phần trăm trừ khi bạn ít nhất 59-1 / 2 tuổi. (Một lần nữa, trừ khi việc rút tiền của bạn đủ điều kiện để được miễn hình phạt cho năm 2020, theo Đạo luật CARES.)

Không giống như khoản vay của chương trình hưu trí, khoản rút tiền khó khăn không phải hoàn trả - trên thực tế, bạn không thể hoàn trả ngay cả khi bạn muốn. Tuy nhiên, Đạo luật CARES cho phép các khoản rút tiền khó khăn liên quan đến coronavirus được hoàn trả vào IRA hoặc kế hoạch hưu trí đủ điều kiện trong vòng ba năm để tránh bị đánh thuế. Bất kỳ khoản thuế nào đã nộp, vì việc rút tiền phải chịu thuế trong vòng ba năm, có thể được hoàn lại trong phạm vi số tiền đã đánh thuế trong những năm trước đã được hoàn trả. Có thể phải khai thuế sửa đổi.

Tối đa, bạn có thể cố gắng bù đắp khoản rút tiền bằng cách tăng các khoản đóng góp cho kế hoạch hưu trí của mình để nghỉ hưu sau này khi tình hình tài chính của bạn được cải thiện.

Ví dụ:nếu bạn đang đóng góp 5 phần trăm thu nhập trước thuế cho kế hoạch nghỉ hưu của mình trước khi rút tiền khó khăn, một khi bạn được phép đóng góp lại cho kế hoạch của mình và có đủ nguồn lực để làm như vậy, bạn có thể tăng tỷ lệ đóng góp của mình lên 10 phần trăm trở lên.

Kế hoạch nghỉ hưu không nên được sử dụng như một con heo đất. Nhưng đối với những người gặp trường hợp khẩn cấp về tài chính, một khoản vay hoặc rút tiền từ khoản tiết kiệm cho kế hoạch hưu trí cũng không nhất thiết phải hủy hoại tương lai tài chính của họ.

Chỉ cần đảm bảo rằng bạn hiểu hậu quả và cân nhắc tất cả các lựa chọn thay thế trước.