Hướng dẫn cần thiết về quỹ tương hỗ tiết kiệm thuế - ELSS: Bất cứ khi nào bạn nghiên cứu cách tiết kiệm thuế ở Ấn Độ, bạn có thể dễ dàng tìm thấy các chuyên gia đề cập đến việc đầu tư vào quỹ tương hỗ tiết kiệm thuế hoặc ELSS. Tuy nhiên, đối với người mới bắt đầu, việc bắt đầu với đầu tư ELSS có thể hơi khó hiểu.

Trong bài đăng này, chúng tôi sẽ đề cập đến mọi thứ liên quan đến quỹ tương hỗ tiết kiệm thuế. Đến cuối bài đăng này, bạn sẽ có thể hiểu rõ ràng tại sao chính xác là ELSS và cách thức hoạt động của nó.

Vì vậy, nếu bạn là một người mới và cảm thấy khó khăn khi bắt đầu với quỹ tương hỗ tiết kiệm thuế ở Ấn Độ, thì hãy đọc bài viết này cho đến khi kết thúc. Nó chắc chắn sẽ giúp bạn làm sáng tỏ phần lớn các câu hỏi mà bạn có thể có liên quan đến ELSS. Hãy bắt đầu.

Mục lục

1. Các chương trình tiết kiệm được liên kết bằng vốn chủ sở hữu (ELSS) là gì?

Quỹ tương hỗ ELSS (Chương trình tiết kiệm liên kết cổ phiếu) là một loại Quỹ tương hỗ công bằng cho phép các cá nhân và HUF tận dụng khoản khấu trừ Thuế thu nhập từ Tổng thu nhập của họ trong một Năm đánh giá với giới hạn tối đa là 1,5 lakhs u / s 80C của Đạo luật thuế thu nhập, năm 1961.

Quỹ tương hỗ ELSS là một quỹ định hướng vốn chủ sở hữu đang có thời gian khóa là 3 năm. Thời hạn nói trên được tính từ ngày giao hàng tương ứng của (các) thiết bị.

Giống như bất kỳ loại Quỹ tương hỗ cổ phần nào khác, ELSS cũng đi kèm với cả tùy chọn tăng trưởng và cổ tức.

Đầu tư vào một chương trình ELSS có thể được thực hiện một lần hoặc thông qua một Kế hoạch Đầu tư Hệ thống (SIP). Các khoản đầu tư được thực hiện trong Năm tài chính (Năm trước) lên đến 1,5 vạn Yên có thể được yêu cầu khấu trừ thuế theo Đạo luật đã nêu.

Cho đến Năm tài chính 2017-18, không có thuế đối với thu nhập từ Vốn dài hạn từ Người được đánh giá khi mua lại (các) đơn vị của một ELSS. Theo Ngân sách (Đạo luật Tài chính) 2018, khoản thu nhập vốn dài hạn trên 1 vạn Yên sẽ bị Chính phủ Ấn Độ đánh thuế @ 10%.

2. Các loại ELSS

ELSS có hai loại. Loại đầu tiên là kế hoạch cổ tức và loại thứ hai là kế hoạch tăng trưởng.

Trong trường hợp trước đây, khi quỹ tương hỗ công bố cổ tức, những người anh cả kiếm được thu nhập dưới hình thức cổ tức trên các đơn vị do họ nắm giữ. Cổ tức đó có thể được rút lại hoặc tái đầu tư bởi những người đứng đầu.

Một phần khác của ELSS với đặc điểm cổ tức là cổ tức kiếm được đủ điều kiện để nhận lợi ích về thuế. Hơn nữa, cổ tức kiếm được bởi những người mới nhất không phải chịu bất kỳ khoảng thời gian khóa nào, tức là nó có thể được rút ra bất kỳ lúc nào.

Một điều khoản tương tự không được áp dụng cho các chương trình tăng trưởng.

3. Các tính năng của Quỹ tương hỗ tiết kiệm thuế là gì?

Nguồn ảnh:Richvikwealth.in

1. Để tận dụng lợi ích của việc khấu trừ thuế, Người được đánh giá có thể đầu tư vào Quỹ tương hỗ ELSS với mức thấp nhất là Rs. 500. Không có giới hạn trên của việc đầu tư vào ELSS, không giống như PPF và NSC, nhưng như đã nói trước đó, người ta sẽ chỉ được khấu trừ thuế u / s 80C ở mức tối đa là Rs. 1,5 vạn.
2. Tất nhiên, đầu tư vào chương trình ELSS có nghĩa là trong một thời gian dài vì nó có thời hạn 3 năm.
3. Bất kể thời gian khóa quỹ ngắn hạn của quỹ ELSS, càng về sau càng mang lại lợi nhuận cao hơn đáng kể so với NSC, PPF, ULIP, v.v.
4. ELSS là một quỹ tương hỗ định hướng vốn cổ phần, trong đó danh mục đầu tư cơ bản chủ yếu bao gồm các khoản đầu tư cổ phần vào các công ty niêm yết đại chúng có mô hình kinh doanh mạnh mẽ. Là quỹ tương hỗ định hướng vốn cổ phần, nó phải chịu rủi ro thị trường.
5. Các quỹ tương hỗ tiết kiệm thuế hoặc ELSS chủ yếu là quỹ mở.
6. Giống như bất kỳ quỹ tương hỗ nào khác, nhà đầu tư của ELSS cũng có thể đưa một người khác làm người được đề cử của mình.
7. Giống như hầu hết các quỹ cổ phần, nhiều quỹ ELSS cũng đi kèm với các tải đầu vào và thoát ra.
8. Nhiều nhà đầu tư thích đầu tư vào quỹ ELSS thông qua con đường SIP. Nó đảm bảo chi phí trung bình bằng đồng rupee giúp giảm đáng kể sự biến động trên thị trường chứng khoán.

4. Lợi ích của việc đầu tư vào ELSS là gì?

Nguồn ảnh:Cleartax.in

Dưới đây là một số lợi ích khác biệt của việc đầu tư vào ELSS:

1. Như đã thảo luận trước đó, người đóng thuế có thể được hưởng lợi từ việc khấu trừ từ thu nhập chịu thuế của mình (tối đa là 1,5 lakh Rs).
2. Tất cả chúng ta đều biết rằng các khoản đầu tư của Quỹ tương hỗ phải chịu rủi ro thị trường, tức là rủi ro có hệ thống. Rủi ro thị trường không thể được loại bỏ nhưng người quản lý quỹ đầu tư tiền của các nhà đầu tư vào các loại hình cổ phiếu đa dạng để loại bỏ rủi ro phi hệ thống.
3. Nhà đầu tư có thể chọn hoàn toàn không rút khoản đầu tư sau khi kết thúc thời hạn 3 năm khóa. Việc nắm giữ các đơn vị này sẽ dẫn đến tăng trưởng khoản đầu tư và sau đó sẽ mang lại lợi nhuận cao đã điều chỉnh theo rủi ro lạm phát cho nhà đầu tư.
4. Như đã nói trước đó, nhà đầu tư có thể rút bất kỳ khoản cổ tức nào kiếm được vì không có giới hạn nào đối với việc rút tiền trong thời gian khóa. Giới hạn rút tiền chỉ có đối với khoản đầu tư.
5. ELSS, là một quỹ tương hỗ có kết thúc mở, cho phép mọi người đầu tư vào cùng một quỹ vào bất kỳ thời điểm nào trong năm.
6. Người ta có thể tìm thấy các cách tiết kiệm thuế phổ biến như ULIP, NPS và PPF cung cấp thời gian khóa từ 6 đến 15 năm. Tuy nhiên, đầu tư vào ELSS sẽ giảm đáng kể thời gian khóa sổ xuống chỉ còn 3 năm.
7. Trong trường hợp nhà đầu tư của ELSS không có kiến ​​thức về thị trường, họ có thể yên tâm rằng tiền của họ sẽ được quản lý bởi một nhà quản lý quỹ đủ năng lực.
8. Không nhất thiết một người phải đầu tư vào ELSS chỉ để hưởng các lợi ích về thuế. ELSS cũng có thể được coi là một công cụ tạo ra của cải lâu dài. Vì thời hạn tạm dừng là 3 năm, nên người ta thậm chí có thể nghĩ đến việc đầu tư vào ELSS để đạt được bất kỳ mục tiêu tài chính nào trong tương lai.

5. Thu nhập Vốn từ Quỹ ELSS bị đánh thuế như thế nào?

Nếu nhà đầu tư bán các đơn vị của mình trong quỹ tương hỗ vốn cổ phần sau một năm, thuế thu nhập vốn dài hạn (LTCG) sẽ được áp dụng.

Tính đến ngày 31 tháng 3 năm 2018, thuế thu nhập doanh nghiệp dài hạn bằng 0. Tuy nhiên, theo Ngân sách Liên minh 2018, thuế đối với LTCG của cổ phiếu và quỹ cổ phần đã được áp dụng lại. Nếu thu nhập vốn dài hạn vượt quá 1 vạn Rs từ việc mua lại quỹ cổ phần, thì thuế @ 10% sẽ được tính trên LTCG đó.

Một lần nữa, trong ngân sách nói trên, nó nói rằng nếu các nhà đầu tư bán quỹ tương hỗ vốn cổ phần của họ trong vòng một năm, họ sẽ phải trả thuế thu nhập vốn ngắn hạn @ 15% trên lợi nhuận của họ. Điều khoản về thuế thu nhập vốn ngắn hạn (STCG) cũng đã có trong Đạo luật Tài chính năm 2017.

Các quỹ ELSS như đã nói trước đó, đang có thời hạn khóa trong 3 năm. Vì vậy, lợi nhuận từ quỹ ELSS theo mặc định phải chịu thuế thu nhập vốn dài hạn.

Nguồn ảnh:Tflguide.com

Cũng đọc:

• 11 Sự khác biệt chính giữa đầu tư vào cổ phiếu và quỹ tương hỗ
• Hướng dẫn cho người mới bắt đầu để chọn đúng quỹ tương hỗ trong 7 bước dễ dàng.
• 23 Điều khoản Quỹ tương hỗ Phải biết dành cho Nhà đầu tư.

6. Làm thế nào để chọn quỹ ELSS phù hợp?

Những người đang muốn đầu tư vào quỹ ELSS nên cân nhắc những điểm chính sau:

Nhìn lại hiệu suất trong quá khứ: Hiệu suất trong quá khứ không đảm bảo hiệu suất trong tương lai của chương trình quỹ tương hỗ. Xem xét lợi nhuận lịch sử là bước đầu tiên để đánh giá một chương trình. Nó giúp đánh giá hiệu quả hoạt động của các nhà quản lý quỹ trong những năm qua.

Tuổi của Quỹ ELSS: Quỹ ELSS đã có mặt trên thị trường từ 5 năm trở lên thường được coi là lý tưởng cho các nhà đầu tư mới. Điều này là do chúng thường đại diện cho các AMC có uy tín và có hồ sơ theo dõi tốt.

Rủi ro về ELSS: Các chương trình ELSS khác nhau đi kèm với những rủi ro khác nhau. Nhà đầu tư nên chọn một Quỹ ELSS cụ thể dựa trên khẩu vị rủi ro của mình.

Xem xét Tỷ lệ Chi phí: Tỷ lệ Chi phí đề cập đến tỷ lệ phần trăm quỹ mà một công ty quản lý tài sản tính phí từ những người chưa trưởng thành. Đây là khoản phí để đáp ứng chi phí hoạt động của quỹ.

Nội dung đang được quản lý (AUM): Đây là số tiền đang được quản lý bởi một chương trình quỹ tương hỗ. Nhiều loại Quỹ ELSS có kích thước lý tưởng khác nhau cho AUM.

Kiểm tra xếp hạng của Quỹ ELSS: Xếp hạng của các Quỹ ELSS được công bố trên một nền tảng trực tuyến có uy tín giúp nhà đầu tư tiềm năng biết quỹ nào là tốt nhất.

Nguồn:Mymoneysage.in

7. Vài lời cuối cùng về Quỹ tương hỗ ELSS

Với sự gia tăng của thị trường chứng khoán trong những năm qua, các nhà đầu tư đã quan tâm đến quỹ tương hỗ ELSS như một công cụ tiết kiệm thuế thu nhập. ELSS là một loại quỹ tương hỗ cổ phần được chính phủ tạo ra để khuyến khích mọi người nói chung tham gia vào thị trường cổ phần của Ấn Độ.

Khi quỹ ELSS được hưởng lợi từ việc khấu trừ thuế, những người trung niên cảm thấy muốn đầu tư vào phần chính số tiền tiết kiệm của họ trên thị trường chứng khoán Ấn Độ.

Không nghi ngờ gì khi nói rằng đầu tư vào chương trình ELSS chắc chắn không phải là không có rủi ro. Mặc dù đồ thị NAV của một chương trình ELSS không phải thường xuyên lên xuống thất thường, sự tăng trưởng của quỹ không bao giờ giảm xuống dưới các lựa chọn thay thế tiết kiệm thuế khác như PPF và ULIP.

Tuy nhiên, do thực tế có phạm vi thu được lợi nhuận cao hơn trong khoảng thời gian hạn chế tối thiểu, các Kế hoạch tiết kiệm liên kết cổ phiếu đã nổi lên như một lựa chọn tiết kiệm thuế đòi hỏi khắt khe nhất hiện nay.