"Chúng tôi không cung cấp lời khuyên về thuế. Bạn nên tham khảo ý kiến của cố vấn thuế trước khi tham gia vào bất kỳ giao dịch nào." Chúng tôi hy vọng rằng tất cả độc giả đã quen thuộc với các tuyên bố từ chối trách nhiệm ở trên mà các ngân hàng đưa ra khi đưa ra các khuyến nghị tài chính. Trong bài viết này, chúng tôi tìm hiểu lý do tại sao các ngân hàng không muốn cung cấp lời khuyên về thuế và quan trọng hơn là tại sao họ không nên làm như vậy.
Điều đầu tiên, định nghĩa của việc cung cấp lời khuyên là gì? Cung cấp lời khuyên về cơ bản là cung cấp một khuyến nghị về sự lựa chọn hành động tốt nhất. Điều này khác với việc cung cấp thông tin đơn thuần, trong đó người nhận được yêu cầu tự mình xác định lựa chọn hành động phù hợp dựa trên thông tin nhận được. Thông thường, người ta sẽ cung cấp thông tin thay vì lời giới thiệu do thiếu kiến thức về hoàn cảnh cụ thể của người nhận. Do đó, người nhận chỉ nhận được dữ kiện, để họ xác định mức độ áp dụng những thông tin này đối với hoàn cảnh cá nhân của họ.
Tuy nhiên, khi nói đến thuế, có một ranh giới giữa việc cung cấp thông tin thuế và lời khuyên về thuế. Thuế thực sự có tính hoàn cảnh cao và do đó, rất khó để cung cấp bất kỳ thông tin (hữu ích) nào về thuế cho một người mà không điều chỉnh thông tin này cho phù hợp với hoàn cảnh cụ thể của họ. Việc cung cấp thông tin thuế phù hợp vẫn chưa tương đương với việc cung cấp lời khuyên về thuế nhưng được cho là không xa. Vậy chính xác đâu là ranh giới mà các ngân hàng không muốn vượt qua?
Việc từ chối cung cấp lời khuyên về thuế phổ biến trong các ngân hàng Thụy Sĩ đến mức người ta có thể nghĩ rằng đó là một hạn chế theo quy định. Vâng, nó không phải là (ít nhất là không ở Thụy Sĩ). Vậy chính xác thì tại sao các ngân hàng Thụy Sĩ lại miễn cưỡng cung cấp lời khuyên về thuế?
Chúng tôi cho rằng các ngân hàng thực sự cung cấp lời khuyên về thuế mặc dù không phải trên cơ sở quy mô lớn hoặc có hệ thống. Các ngân hàng thường làm như vậy như một phần của kế hoạch cung cấp tài sản (hoặc thuế?). Lập kế hoạch làm giàu nhằm mục đích hỗ trợ một cá nhân tối ưu hóa cấu trúc danh mục tài sản tổng thể của họ, thường thông qua việc trình bày các lựa chọn khác nhau. Tuy nhiên, các ngân hàng nói chung không có giải pháp hệ thống để hỗ trợ khách hàng đưa ra quyết định đầu tư hàng ngày.
Do đó, các ngân hàng giới thiệu khách hàng của họ đến các cố vấn thuế. Chúng tôi đánh giá cao việc cung cấp các dịch vụ tư vấn thuế, chúng tôi tin rằng một ngân hàng sẽ có vị trí tốt hơn để hỗ trợ khách hàng của mình. Không thể phủ nhận các cố vấn thuế biết luật thuế (tất nhiên là chúng tôi biết!), Nhưng họ thường biết ít hơn về cấu trúc danh mục đầu tư của khách hàng, hồ sơ rủi ro, v.v. và việc thu thập thông tin này rất mất thời gian và do đó rất tốn kém cho khách hàng cuối cùng .
Một lý do cho sự miễn cưỡng của các ngân hàng có thể là các ngân hàng thấy việc cung cấp tư vấn thuế là quá rủi ro. Chúng tôi cho rằng việc đưa ra lời khuyên về thuế đối với các khoản đầu tư chỉ có rủi ro nếu không được thực hiện đúng cách, đó là nếu bạn thiếu kiến thức về (i) các điều khoản thuế hiện hành hoặc (ii) các trường hợp cụ thể của giao dịch (ví dụ:các bên liên quan, bảo mật giao dịch, v.v.). Chúng tôi thậm chí sẽ tiến thêm một bước nữa và lập luận rằng việc cung cấp lời khuyên về thuế thực sự giảm thiểu rủi ro!
Mặc dù có thể rủi ro khi chuyển dữ liệu cá nhân và dữ liệu giao dịch cho các cố vấn thuế để đánh giá hiệu suất thuế của một giao dịch, mặt khác, các quy tắc thuế là tiêu chuẩn và do đó có thể dễ dàng chuyển cho các ngân hàng từ các cố vấn thuế. Việc chuyển các quy tắc thuế ở định dạng có thể thực thi trên máy tính thậm chí sẽ loại bỏ rủi ro cho các ngân hàng khi diễn giải sai về chúng. Có sẵn các quy định về thuế trước khi mua tài sản, trong thời gian nắm giữ và trước khi định đoạt sẽ giúp đưa ra quyết định sáng suốt hơn.
Đối với khách hàng, điều này có nghĩa là lợi nhuận sau thuế tốt hơn, mang lại lợi thế cạnh tranh so với các ngân hàng không cung cấp loại hình tư vấn như vậy. Trong thời đại hậu minh bạch thuế này, khách hàng đang đòi hỏi nhiều giá trị hơn từ các ngân hàng. Đối với chúng tôi, dường như các ngân hàng Thụy Sĩ có thể tìm kiếm lợi thế cạnh tranh so với các khu vực pháp lý hoạch định sự giàu có khác để đi xa hơn trong việc cung cấp lời khuyên và dịch vụ toàn diện cho khách hàng.
Có lẽ các ngân hàng có thể cung cấp nhiều giá trị hơn nữa cho khách hàng của họ thông qua dữ liệu mà họ có và công nghệ có sẵn cho họ. Chúng tôi sẽ suy nghĩ về điều đó và có lẽ sẽ đặt ra một số câu hỏi thách thức hơn trong lĩnh vực này!